*＊＊＊＊*＊＊＊＊有限公司财务管理制度为加强公司财务管理及会计监督，保证公司日常经营活动,提高工作效率，根据《小企业会计准则》，结合公司实际，制定本制度
一、财务岗位职责（一）出纳人员业务及管理:1、负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字
2、现金日清月结，按日逐笔记录现金日记账,并按日核对库存现金,做到记录及时、准确
3、支票的签发严格执行银行支票管理制度,不得签逾期支票、空头支票
对签发的支票必须填写用途、限额、及收款人
4、办理其他银行业务要核对金额是否填写清楚正确，并经驻外公司经理批准后再予办理，不得随意办理汇款
5、收付现金双方必须当面点清，出具收付款凭据,防止发生错误
6、库存现金要严格按限额留用、预留限额不得超出 1000 元
7、妥善保管现金、支票、发票等有效票据及有价证券
8、杜绝白纸抵库，出现问题及时汇报
9、按期与银行对账，按月编制银行存款余额调节表,随时处理未达帐项
10、对领导交与的其他事务按规定办理
（二）会计人员业务管理:1、执行财务工作方针
政策和制度,遵守财经纪律,搞好财务管理工作
2、按国家统一会计制度规定设置会计科目,负责审查会计凭证，正确、及时做账
3、编制财务会计报表，要求做到数字真实、内容完整、帐表一致、报送及时（于次月 5 日前报经营销售公司财务)：妥善保管好各种会计凭证、账薄、报表；并根据公司的要求做好财务分析、统计、报表、核算等工作
建立完善的各类账薄和报表
4、编制各种收、付款凭证及转账凭证,记账及时、准确，明细账、总账、成本账按日登记，不许先出报表后记账
5、及时准确的核算和缴纳各项税款，杜绝虚开增值税专用发票
6、依法实行会计监督,维护国家财政制度和财经纪律,严格遵守财经纪律及公司制定的各项制度,做好债权（含发出商品）的核对和确认工作，发现问题及时解决并上报主管领导
7、严禁白纸抵库现象，外出办事履
