湖南华银电力股份有限公司资金管理规定为法律规范公司资金管理，制订本规定。一、资金管理原则（一)集中管理公司对各项资金集中统一管理，财务部归口,总会计师负责。（二)稳健性公司的各项筹资、投资和经营性支出，必须以规避风险为前提。大额筹资和投资，要充分考虑可能出现的风险,并通过相应的程序和方法化解.资产负债率要控制在合理水平。（三）统筹兼顾、综合平衡、突出重点、留有余地公司的各项筹资、投资和经营性支出计划，必须在统筹兼顾、综合平衡、突出重点、留有余地的原则下安排,不搞赤字预算.（四）优化投向、讲究效益公司各项投资和经营性支出，必须以追求效益为目的。没达到预期效益且收益低于同期银行贷款利率或出现亏损的投资,要尽可能寻求退出机制退出.没有效益的经营性支出，要尽可能避开发生.二、筹资管理(一)筹资是指公司为现阶段和未来的营运,以提高盈利能力为目的，通过向金融机构和非金融机构贷款、发行股票、发行债券、租赁融资、折旧、留利等筹措资金的活动.（二)筹资的风险管理1、控制合理的资产负债率。2、长短期贷款相结合，既确保经营所需资金，又不产生过多的资金沉淀,降低筹资成本。3、股票融资要确保融资后效益的提高,避开削弱长期融资潜力。融资所投项目产生的收益，应高于银行同期贷款利率。4、债券融资要充分考虑其融资利率不变的特点。根据国家经济进展趋势和未来利率可能的变化，确定债券融资的时间、额度和期限。5、根据不同时期的经营状况、资金需求和外部经济环境，选择筹资成本低并且可行的筹资方式。（三）筹资的批准权限1、通过证券市场筹资（配股、增发股票、发行公司债券等），须由股东大会决定。2、贷款额度由董事会决定并按董事会授权办理贷款借入事项。（四）筹资计划筹资计划由财务部根据公司年度资金预算计划、项目投资计划，根据突出重点兼顾其余的原则制订.三、投资资金管理（一）投资资金是指公司以货币资金、无形资产和其他存量资产进行股权投资、项目投资、证券债券投资、委托理财、技术改造和固定资产购建等资本性支出所使用的资金。（二)投资的风险管理1、投资必须依法进行，防止政策风险。2、投资规模不影响公司正常经营所需的现金流。3、对投资项目的市场情况、经营情况、资信情况、合作方情况，以及存在的风险必须有全面细致的了解。4、投资必须有可行性报告，进行投入产出比较.根据公司的进展规划、现在和可预见未来的盈利能力，根据长、中、短期结合的原则，权衡风险与收益，适时投...
