物业公司年度预算管理办法第一章 总则第一条 为了深化公司全面预算管理的思想,有效利用和控制公司在经营过程中的收支，作到计划性、前瞻性和有序性,制定本制度。 第二条 通过实施全面预算管理，可以明确并量化公司的经营目标、法律规范企业的管理控制、落实各预算主体的责任、明确各级责权、明确考核依据，为企业的目标实现提供保证。 第三条 原则以事前预测、事中控制和事后分析相结合.第二章 预算组织第四条 预算主体，以谁花费、谁预算的原则，预算的主体（部门或客服中心）负责人是费用收支的责任人。第五条 预算管理组织预算管理小组：由公司总经理或总经理授权人、执行总经理、财务人员、综合管理部负责人组成,全面负责公司运营范围的预算管理，预算管理小组负责人为财务负责人。第三章 预算责权第六条 职责和权利（一）各预算主体协助财务人员负责预算的编制和执行。（二）公司、各预算主体负责人依据权限进行审核和执行。（三）财务人员做好监督、信息支持和稽核工作。（四）预算管理小组负责预算草案审批和执行监管。（五）财务部负责日常公司预算执行监管。第七条 预算范围（一）公司预算内容预算收入:物业服务费、经营收入、有偿服务费、劳务费收入、其他收入。预算支出：人员成本(含工资、社保、公积金、福利费）、办公费、保洁耗材、业务招待费、设备购置费、折旧费、保险费、工程维修费、维修材料、绿化费、保洁费、保安费、税 费、不可预见费、其他支出。（二）各预算主体预算内容预算收入:废品回收收入、租赁费、停车费、其他收入等。预算支出： 人员成本(含工资、社保、公积金、福利费)、办公费、维修费、绿化费、保洁费、办公费、工程维护耗材、其他支出。（三）安保费用、保洁费由综合管理部（人力资源）根据项目客服中心作预算，由预算管理小组分解到项目客服中心。预算支出:人员经费、器械购置费、业务费、其他支出.第八条 预算目标的界定(一）在物业服务和管理过程当中发生的计划性、周期性和阶段性的可预见的收支。（二）因突发或新增项目的无预见依据而又超出预算机动经费30％的再按此办法进行预算管理.第四章 预算执行与管理第九条 公司年度预算经公司预算小组审批，财务部分解下发后， 各项目客服中心应加强日常收支管理，仔细落实预算指标，增强预算的严肃性,确保预算的完整性和年度预算的实现。第十条 公司预算管理小组应按预算指标,会同有关项目客服中心积极落实收入,保证收入按计划或超计划完成...
