生产技改大修专业精益化提升方案(后期管控组)一、现状分析 (一）后期管理 1、项目结算现状分析项目结算现阶段由施工单位编制总结算，组织第三方审计单位进行审计,出具第三方审计报告,进行转资关闭。现阶段统计指标主要为每月 28、29 日由省公司根据项目资金发生情况，人工生成形象进度,形成 PMS 项目实施月报上报国网公司.目前，多数单位项目结算未经本单位审计部门内审环节,直接以第三方审计结果作为最终结算依据；第三方审计时主要已竣工报告、施工图、设计变更、验收单、设备材料清单、相关合同等资料作为审计依据,多数项目未到现场进行核实；部分项目结算量与现场存在偏差；技改大修项目存在年底集中结算现象，第三方审计单位年底审计审价任务繁重，及时性难以保证；市县公司未开展 PMS 项目实施月报上报工作；上报国网项目实施月报存在与实际项目进度存在较大差异.2、物资回收现状分析一是因目前废旧物资报废流程不通畅,流程复杂，物资部门多以无物资仓库场地为由不进行废旧物资回收，导致拆旧物资无法直接入库,而是长期堆放在变电站或线路施工现场，未进行统一妥善保管。二是根据省公司财务部门在 4 月、9 月分两批次开展固定资产报废程序，假如根据当年项目实际竣工日期来报废废旧物资，10 月分以后竣工的项目无法在当年完成物资报废流程.三是项目管理单位对于废旧物资报废不够重视,出现管理缺位，施工单位对于拆旧物资的处置随意，存在应回收废旧物资与实际回收物资存在差异等现象。四是项目管理人员对废旧物资报废整个业务流程不熟悉，无法熟练开展 ERP 废旧物资退货申请等有关系统操作。3、决算转资现状分析市县公司技改大修均为第三方结算审计，多数项目未开展财务决算，目前只针对投资额度较大的项目开展财务决算审计，且时间上非常滞后。各地市公司财务部门依据项目结算批复、审计报告直接开展转资，没有依据财务决算批复开展转资ERP、PMS 系统中目前无项目决算转资状态。4、资料归档现状分析存在项目资料归档不及时,档案资料整理不齐全；针对档案资料质量参差不齐,管控方法不多。 （二）体系建设现状分析一是市县公司技改大修管理人员力量薄弱，部分公司特别是县公司只有 1 名专职从事技改大修管理工作，已难以满足生产技改大修精益化管理高强度、高要求工作需求，未按时间节点完成省公司布置的工作现象时有发生。二是部分市县公司未强力推动业主项目经理负责制，部分县公司存在技改大修计划专职 1 人包办所有项...
