电力安装工程有限公司财务管理制度（简）（草）(试）为满足公司进展需求，法律规范公司财务行为,加强公司财务管理，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，特制定本财务管理制度。第一部分:财务部门的职能一、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。二、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，推断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据,促进公司取得较好的经济效益。三、厉行节约，合理使用资金；加强对资产、资金、现金及费用开支的管理,防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。第二部分：财务机构和人员一、公司设置财务部作为唯一的财务管理部门。财务部分别设置财务主任、会计、出纳岗位.财务主任接受公司总经理的直接领导，负责指导、调度、监督、检查财务部工作，以及协调财务部与公司其他相关部门的配合、衔接工作。会计负责公司的帐务处理和核算工作，以及对帐、盘点等核查工作。出纳负责日常现金、银行收支工作。二、财务人员要仔细执行岗位责任制,各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。财务人员具体工作中必须坚持原则，照章办事.三、记账原则采纳权责发生制，以人民币为记账本位币.财务记账采纳电子记账方式。四、记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、摘要清楚、账目清楚、日清月结、按时报帐。第三部分:资金管理制度一、账务处理规定1、建立健全现金、银行存款账册，严格审核收付凭证。2、严格执行资金管理制度，不得坐支现金,不得白条抵库.3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对,保证账实相符，原则上不允许出现未达帐项。4、出纳人员应根据资金收支情况,及时登记流水账，并与会计核对是否与现金、银行日记账余额相符，保证账账、帐实相符。 二、资金收付款规定（一）收款规定1、出纳人员应根据收款信息开具收款收据,收据中必须注明日期、交款单位（或个人）、所属项目（或业务)、所属部门、经办人（签名)及其他需要注明的重要信息，并及时将收据记账联转交会计记账。2、属于归还前期借款的，出纳人员不得抽取原借款单据，仍应通过开具收款收据的形式收回借款.（二）付款规定1、因公司公务需事先借支资金的,须由经手人填写《借款单》，经部门负责人签字,并经总经理或分管副总经理审批后,方可到财务出纳处支款.2、需报销费用的,由报销人填写《费用报...
