高科技开发有限公司资金管理及报销流程［财安制 2024（财） 008 号]资金管理总体流程图① ② ③ 一、 资金计划流程 ① ②③ 项目名称说 明1、月度资金计划各部门根据所管辖的工作内容，编制下月资金计划2、汇总计划财务部根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批后上报集团总公司
3、申请资金根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金使用额二、 资金使用流程 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦资金计划流程资金管理流程资金使用流程 经手人报销流程取得资金流程各部门申报月度资金计划资金计划流程 财务部编制汇总计划 根据实际发生额申请资金借款审批流程购置办公用品审批流程其它办公费用审批程序营销策划费用审批程序差旅费报销审批程序工程采购费用审批程序开发部费用审批程序 ⑧ ⑨（一）借款审批流程图： 项目名称说 明1、经办人根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、报建费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门2、主管部门本部门主管领导签字确认，及审核借款额度3、申请资金根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金使用额4、会计审核借款原则:前款不清后款不借，特别情况特别处理5、公司领导审批领导审批借款事项6、财务部经理审核签字7、付款出纳符合借款手续完善后付款,领款人签字（二）购买办公用品流程图项目名称说 明工程进度款审批流程经办人填写借款单会计审核本部门负责人签字出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款公司领导审批准出纳复合（审批手续、金额）付款部门负责人签字会计编制记账凭证物资验收公司领导审批财务部复核经办人填写费用报销单工程结算款审批流程1、经办人经办人填写费用报销单（附发票、入库单、计划或申请书、物资清单等）2、验收所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设备需在办公室登记备案3、主管部门本部门主管领导签字确认
4、会计审核会计审核票据，数量
