行政单位财务内部控制制度(DOC)VIP专享

＊**＊＊***＊*＊*＊＊＊＊＊*＊＊财务内部控制制度目录…………………………………………………………………………………11.单位财务管理制度…………………………………………………………… 2—52.现金、银行存款和印章管理制度………………………………………………6—73.预借款管理制度…………………………………………………………………84.报销票据的管理制度……………………………………………………………95。会议培训费的管理制度 ……………………………………………………10—116.差旅费管理制度 ……………………………………………………………12—137。财务收支审批制度 …………………………………………………………14-158.财务分析制度 …………………………………………………………………169。固定资产管理制度 …………………………………………………………17—1910.政府非税收入及票据管理制度……………………………………………20-2111.财务人员岗位责任制度……………………………………………………22-23*＊***＊＊*＊＊**＊＊*＊*＊*＊财务管理制度为进一步加强财务管理，法律规范财务行为，提高资金使用效益，确保机关正常运转，根据有关规定和本局实际,制定本制度。一、财务审核审批1．分管财务工作领导具体负责财务工作.实行正职审核,分管副职审批的管理办法。局财务设置会计 1 人，出纳1 人，具体承办财务工作。2．坚持事前汇报，资金运用 1000 元以下（含 1000元）要事先征得主要领导同意,并由主要领导告知财务分管领导；资金运用 1000 元以上（不含 1000 元）经局务会议讨论通过.费用发生未进行事前汇报或会议通过的，一律不予报销。3．经济业务发生后报账流程为，会计审查票据加注意见—-经办人及分管领导注明事由签字——主要领导审核签字——财务分管领导审签——交出纳报账.4．实行财务收支集体负责，大额开支须经局务会议讨论通过,因工作情况不能按时开会的由主要领导酌情安排,并在之后召开的会议上通报情况。坚持每月召开一次局务会议通报财务运行情况，由财务分管领导通报本月财务收支情况，财务人员做好通报审核会议记录，与会所有领导签字。5．严格报销时限,一切支出发票须在五日内（遇节假日顺延）按程序审核签字报销,原则上对无特别理由而超出时限要求的，一律不予报销。6．各种报销凭证必须填写法律规范、完整、准确，真实合理，用途清楚，发票无法注清者应附清单。经办人员特别...