第一章 出纳岗位职责说明银行出纳岗位主要职责：办理银行相关业务处理日常资金调拨以与支付日常款项原始凭证移交会计记账负责编制每日银行存款表负责编制每周资金动态表第一节 办理银行相关业务银行业务包括：（1）开立与撤消银行账户；（2）购买重要凭证（支票与电汇凭证）；（3）开立银行存款余额证明；（4）办理委托银行收款手续；（5）定期取回清理银行回单与对账单；（6）每月银行账户对账工作与编制银行余额调节表。一、开立与撤销银行账户（一）含义办理银行开户（销户）手续，以办理企业日常资金收支业务。（二）目的和意义为便于正常开展企业日常资金收支业务，监管企业资金的调拨。（三）具体流程（四）疑难解答1、银行账户分为哪几类，具体情况如何？答：根据《银行账户管理办法》把银行账户分为四类，即：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。存款人的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户。选定开户行（销户行）后到相关银行索取开户资料签署呈批件，待领导审批通过后方可开立（撤销）账户准备相关开户（销户）资料银行办理开户（销户）手续一般存款账户是存款人在基本存款账户以外的银行借款转存、与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存。但不能办理现金支取。临时存款账户是存款人因临时经营活动需要开立的账户。存款人可以通过本账户办理转账结算和根据国家现金管理的规定办理现金支取。专用存款账户是存款人因特定用途需要开立的账户。本级开立的专用账户包括两种：房款监控账户和协定存款账户。2、《银行账户管理办法》对公司可开立的账户数目是如何要求的？答：《银行账户管理办法》规定，存款人只能在银行开立一个基本存款账户。但可开立多个一般存款账户，但每个银行只能开立一个一般存款账户。3、公司目前开立的银行账户有哪些？答：本级公司所开立的账户包括基本账户、一般存款账户、房款监控账户验资户和协定存款账户（专用账户）。4、问：针对具体要求开立相关账户须索取哪些银行资料？答：根据规定，每个公司只能开立一个基本账户，本级公司基本账户为中国银行东山支行。较常见开户业务为：根据本级公司实际情况，开立一般结算账户，贷款账户（按银行实际要求开立），房款监控账户，协定存款户这四种账户。银行提供的资料一般包括：银行开户申请...
