财务部规章制度（试行）第一章 职能概述 财务部协助领导管理控制考核工作绩效，为公司领导了解经营业绩、掌握财务状况提供信息，起到了参谋助手的作用。充分体现财务核算监督和服务的三大职能作用。其主要方面工作任务有： 1、负责按国家财务制度，国家税收，工商管理等有关规定，审核所有结算原始凭证正确性和合法性，正确归集核算各项成本费用和资产，处理会计凭证，做到内容真实、数据准确、手续完备、帐目清楚、按时编制会计报表。 2、根据银行管理制度和现金管理的规定，即使办理送存，支取款项，不得以白条充抵存现金，严格控制签发空白支票，保证现金票据票证的安全。 3、根据经营管理要求的需要，随时拟订和完善公司内控制度。 4、根据公司领导要求，对经营管理、资金使用、各项目主要经济指标完成情况，营业毛利率和效益情况及时进行分析，提供各种经营情报，如实反映并提出改进意见和建议。向公司领导提供经营决策会计信息。为公司决策服务。 5、根据国家有关会计档案规定，妥善保管所有会计档案资料，记帐原始凭证，帐簿报表，发票收据和结算单等存根，以及经济业务合同，契约等文件资料。并将其装订成册，填明项目，以备查用。 6、负责税务发票的的购买、使用和管理，按时计提和申报交纳各项税务，配合税务部门做好税收的稽查和年审工作，协调公司与税务部门的联系，并及时就税务中存在问题提出意见和建议。 7、协助审查和登记公司对外经济合同，确保公司的利益不受到损害。 8、负责储值卡的保管、发放、使用监督，确保储值卡不乱发、乱用。 9、审计各收银台结算单与点菜单、酒水单、海鲜单是否相符，收入是否正确。 10、监督吧台和库房每月的盘点，不定期对收银台、吧台和库房进行抽查和业务指导，发现问题，及时纠正。 11、协调好银、企关系，为公司的经营、投资等经济活动筹集所需资金，并对资金进行合理使用和调配。 12、协调好财务与有关政府部门的关系，争取税收优惠政策。第二章 岗位职责第一节 财务部各岗位职责 一、财务部经理岗位职责 1、负责财务部的日常行政管理工作，对各项财务工作定期讨论、布置、检查和总结。 2、执行国家 《会计法》有关财务法规、政策、制度，建立健全的企业内部财务管理制度，组织企业的全面经济核算，监督企业资金管理、成本费用管理和财务管理，维护公司利益。 3、组织会计人员办理会计事务，进行会计核算，编制会计报表，及时向领导提供有用的会计信息，为公司决策服务。...
