投资管理公司财务制度

目 录第一章总则第二章财务岗位工作职责第三章货币资金的管理第四章对外放贷管理第五章固定资产管理第六章投资管理第七章财务预算管理第八章费用报销管理第九章财务分析第十章会计档案管理办法第十一章发票和收据的使用管理第十二章财务制度第一章 总 则为规公司财务管理，加强对公司财务工作的管理与监督,保证资产安全，充分发挥财务的预测、控制作用；规公司投融资行为，提高资金运作效率，减少投资风险，保证资金运营的安全性与收益性；完善财务报告与分析，严格财务审批程序；加强会计档案和发票、收据的管理，提高财务意识。现根据《会计法》等有关国家财经法律、法规和公司章程、合同，结合本公司的具体情况，特制定本制度。本制度经总经理审批后生效。公司必须严格根据本财务制度执行。第二章 财务岗位工作职责公司财务部设立出纳，主管会计两个岗位，工作职责如下：一 出纳岗位工作职责负责办理公司现金、银行结算业务；负责保管库存现金、银行票据和各种有价证券；进行本部门日常后勤管理工作。具体如下1.办理公司现金、银行结算业务，包括：提取现金、存现业务、现金报销业务；办理银行存款转账、签发支票、电汇、本票等结算业务；对未经批准的或手续不全的银行付款负相应责任2.负责购买、保管与签发支票和其他银行票据，登记票据领用簿，定期盘点.3.负责保管库存现金，定期盘点，做到账款相符；根据现金收支业务，核对现金日记账，做到日清月结；对现金短款负直接责任4.根据银行结算业务，定期与银行核对，做到账实相符。5.领取银行业务回单与对账单，并与时传递给主管会计入帐，对帐。6.办理每月职工保险缴费业务。二主管会计岗位工作职责负责编制公司的会计凭证，登记总账、明细账簿，编制公司年度、月度财务报表，进行财务分析和税务申报和筹划；负责公司往来款项、日常费用的核算、审核和管理；负责公司会计档案的管理以与总经理交给的其他工作，具体如下：1.每月月底向总经理提交下月预算支出表，以与上月预算执行情况分析表；每月 10 日之前向总经理提交上月银行余额调节表以与其他财务报表。2.日常帐务处理，对业务活动是否经过审批，手续是否齐全以与原始凭证的真实性，合法性，合理性进行审核，审核无误后，方可入帐。对凭证的真实性，手续齐全负责，不真实或手续不齐全的业务支出除追究当事人的责任，还要追究主管会计的责任。3.每月在规定的缴税期限办理纳税申报等税务工作，不得延误，如因工作失误造成税务申报延误...