集团公司资金管理系统规章制度

集团公司资金管理制度第一章总则…………………………………………………………………………1第二章职责…………………………………………………………………………1第三章资金预算管理……………………………………………………………………1第四章账户管理………………………………………………………………………2第五章现金管理………………………………………………………………3第六章银行存款管理……………………………………………………………4第七章网银管理…………………………………………………………………4第八章银行票据业务管理……………………………………………………………………5第九章外汇资金管理……………………………………………………………………5第十章内部结算管理…………………………………………………………………6第十一章融资管理………………………………………………………………7第十二章担保管理…………………………………………………………………7第十三章资金信息管理……………………………………………………………7第十四章监督与考核……………………………………………………………8第十五章附则…………………………………………………………………8集团公司财务部实用标准文案精彩文档实用标准文案精彩文档第十六条银行账户分为基本结算账户、一般结算户、专用账户、临时账户。第十七条集团根据资金归集模式，将集团各成员单位银行账户分为支出账户和收入账户。原则上应将基本账户定义为支出账户，支出账户用于各成员单位对外资金的支付和提现，不作为资金收入账户；将收入专用户或一般结算户定义为收入账户，收入账户用于各成员单位资金的收入和资金归集；其他专用账户一般指纳税专用账户（个别地区有）、各类保证金账户、财政账户、安全押金账户等账户，此类专用账户集团各成员单位可以根据实际需要申请开立，但应授权集团公司财务部查询；临时账户必须严格控制。第十八条集团各成员单位开设银行账户必须经集团公司财务部批准，原则上只能在集团公司确定的银行范围内开立账户，并且所有银行账户必须纳入集团公司财务部的管理和监控。第十九条集团各成员单位不得隐藏原有资金账户和未经批准私设账户，不得通过各种方式转移资金；确因特殊情况需在规定范围外的银行开设账户的，应严格按有关规定报集团公司财务部批准，并纳入账户监管体系，此类账户一般不得存放大额资金。第二十条集团各成...