企业财务情况分析报告 20*年度，销售收入实现**万元，比去年增加 30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。 主要经济指标完成情况 本年度商品销售收入为*万元，比上年增加*万元。其中，商品流通企业销售实现*万元，比上年增加%，商办工业产品销售*万元，比上年减少 10%，其它企业营业收入实现*万元，比上年增加 43%。全年毛利率达到%，比上年提高%。费用水平本年实际为%，比上年升高%。全年实现利润*万元，比上年增长%。其中，商业企业利润*万元，比上年增长%，商办工业利润*万元，比上年下降%。销售利润率本年为%，比上年下降%。其中，商业企业为%，上升%。全部流动资金周转天数为 128 天，比上年的 110 天慢了 18 天。其中，商业企业周转天数为 60 天，比上年的 53 天慢了 7 天。 主要财务情况分析 1.销售收入情况 通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售收入比去年增加万元;古都五交公司比上年增加万元。 2.费用水平情况 全局商业的流通费用总额比上年增加万元，费用水平上升%其其中：①运杂费增加万元;② 保管费增加万元;③ 工资总额万元;④ 福利费增加万元;⑤ 房屋租赁费增加万元;③ 低值易耗品摊销增加万元。 从变化因素看，主要是由于政策因素影响：①调整了“三资”、“一金”比例，使费用绝对值增加了万元;② 调整了房屋租赁价格，使费用增加了万元;③ 企业普调工资，使费用相对增加万元。扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为万元，比上年相对减少万元。费用水平为%，比上年下降%。 3.资金运用情况 年末，全部资金占用额为*万元，比上年增加%。其中：商业资金占用额*万元，占全部流动资金的 55%，比上年下降%。结算资金占用额为*万元，占%，比上年上升了%。其中：应收货款和其他应收款比上年增加万元。从资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。 4.利润情况 企业利润比上年增加*万元，主要因素是： 增加因素：①由于销售收入比上年增加万元，利润增加了万元;② 由于毛利率比上年增加%，使利润增加 80 万元;③ 由于其他各项收入比同期多收 43 万元，使利润增加万元;④ 由于支出额比上年少支出万元，使利润增加万元。 减少因素：①由于费用水平比上年提高%，使利润减少万元;② 由于税率比上年上浮%，使利润少实现 5 万元;③ 由于财产损失比上年多万元，...
