企业财务自查报告 一、专项活动组织与开展情况 根据深圳证监局深证局发[2025]109 号《关于在深圳辖区上市公司全面深化开展法律规范财务会计基础工作专项活动的通知》文件的要求，并以本公司于 2025 年 4 月 14 日制定了《财务会计基础工作专项活动的工作方案》为指导，本公司于 2025 年 4 月 14 日至 2025 年 5 月18 日对公司财务会计基础建设情况进行了全面自查，发现了公司存在的问题，并对问题提出整改措施，同时设定了整改时间和整改责任人
二、自查的内容与方法 本次专项活动是根据《深圳证券交易所创业版股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》《会计基础工作法律规范》、《会计电算化管理办法》、 《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本法律规范》等相关规定，整个自查的内容主要包括岗位设置、科目设置、单位相关财务制度设计、外来发票的法律规范、自制凭证的法律规范、会计摘要的法律规范、会计凭证的填制、会计业务的法律规范、各项资产的盘点、应收账款的核对、账龄分析、凭证的装订、账表的处理等
自查的方法包括实地检查和穿行测试相结合等方法
三、自查发现的问题 通过对比《深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷》和《深圳辖区上市公司财务会计基础工作存在的常见问题》经过全面自查，现将 自查情况逐项列示如下： 1、财务人员和机构设置基本情况 1
1 主管会计工作负责人及会计机构负责人情况 自查中发现公司总经理兼任主管会计工作负责人的工作，因总经理负责整个公司的全面经营管理，时间精力有限，且受财务会计专业技能限制，公司拟变更主管会计工作负责人及会计机构负责人，变更后总经理不再兼任主管会计工作负责人，由原会计机构负责人变更为主管会计工作负责人，由财务部财务经理担任会计机构负责人
因财务部财务经理目前还在试用阶段，待试用期结束后由财务部与人事行政部门进行综合考核符
