核算中心本级的帐务比较简单，所以我今年工作的重心放在了食堂的财务上
***食堂每年的营业收入*””””百万，算是一个比较 大 的 小企业 单位了，它的凭证多，凭证类别也多，有正规发票，也有单位自制凭证有小摊小贩手写的收条，也有非正式的收据，它不象行政事业单位那样正规，有些帐务必须灵活处理
二、 强化财务管理，注重财务分析
对此我主要是从两个方面着手
1 、 加强往来款项的清理，杜绝帐实不符的现象
在处理帐务的过程中，我发现往来帐存在帐实不符的现象，会计报表没有人阅读
在本年*份我对食堂的往来帐进行了一番清理，并为食堂的报帐员建立了往来帐登记簿
后来发现报帐员对此仍然不够重视，往来帐簿的登记也不及时，我又及时与食堂领导进行沟通，请他帮助督查
食堂的杨主任非常重视，亲自查看往来报表，发现有些帐实不符的个例已经有很长时间了，有几笔是供应商已经结帐至今没有销帐的
食堂主任非常着急，他已快到退休年龄，担心这些不实的帐挂在帐上以后说不清楚
就吩咐***和***“一起与我核对，并一再督促我说： 这些帐早就结了，你写个说明，我签字，把它销掉
以后有问题我负责
”**月份，我处理完了这部分往来帐项，主任感到很满意
到此，应收帐由***与我核对，应付款由***与我核对，她们都很关怀每个月的报表，并及时与我沟通，也形成了看报表的习惯，对我每个月报表出具的准确性起到了很好的促进坚督作用
2 、 添加财务报表，丰富报表数据
食堂由 A**部和 B**部两部分组成，因此需要进行分部门核算
以前的会计报表仅利润表分部门核算，资产负债表并没有分部门核算
本年*月，我一边“学习《小企业会计制度一边对食堂的会计报表进行添加，新增了 A**”部资产负债表 ，〈A**部利润表〉、〈B**部资产负债表〉、〈B**部利润表〉四个报表，与原来的〈资产负债总表〉、〈利润总表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部门报表体系，
