企业融资实务与案例第一章导论第一节企业融资概述一、企业融资概述一）企业融资概念资金融通，是资金从剩余（超额储蓄）部门流向不足（超额投资）部门现象。广义：既包括资金融入（资金来源），又包括资金融出（资金运用）。狭义：仅指资金融入。要点：从金融角度理解企业融资活动，结合企业流动性、盈利性和风险性进行考虑。【青岛某外贸企业融资案例】企业简介：青岛某外贸企业在食品领域拥有肉兔、肉鸡、调理食品三大产业链，形成了进出口贸易、国内营销、食品制造、畜禽养殖、种苗组配、蔬菜种植等多个纵向一体化产业单元；食品产业加工优势明显，年加工总能力 10 万吨以上，消耗各类农副产品原料 20 多万吨，冷库总容量 10000 吨，日速冻和保鲜能力 800 吨；产品销售体系和国际国内市场网络健全，产品畅销日、韩、欧盟、北美等 50 多个国家和地区。目前就业人员达 5000 人。2008 年该企业共销售收入 23 亿元，净利润 1.2 亿元。所属企业全部通过了 IS09001 和 IS014000 双认证，企业先后被评为国家级星火外向型企业，全国大型农产品加工流通企业，全国民营企业 500 强，中国食品工业 100 强，全国优秀食品龙头企业、全国龙头企业技术创新中心、全省诚信守法民营企业和青岛市 AAA 级信誉企业等荣誉称号。该企业设有专业进出口贸易公司，年进出口贸易额达 6000 万美元，结算方式以电汇、信用证为主，进出口贸易国家以俄罗斯、美国、日本等国家为主。2009 年签订订单月 6200 万美元，本年度集团计划实现销售收入 26 亿元。融资需求：该公司需融资人民币 1 亿元，主要用于组织货源、支付工资及出口垫资等。融资方案：中国银行结合该企业生产经营特点，为该企业提供流动资金贷款、贸易融资授信相结合融资方案，以支持企业生产基地生产经营；对专业进出口公司提供贸易融资授信支持，以解决企业在贸易方面资金需求。授信条件为集团公司连带责任担保，同时提供相应部分资产抵押。面对目前企业抵押物不足情况，可灵活采取货物质押、考虑担保公司担保等方式解决。具体融资金额 3900 万元，其中流动资金贷款 2900 万元，贸易融资 1000 万元，贸易融资授信以银行结算品种为主导，为企业提供快捷、方便融资渠道。融资方案特色及解决问题：1•融货达业务：将进口货物进行质押，为企业提供授信。解决中小企业抵押担保不足，无法获得授信问题。2•融信达业务：凭出口商提供出口单据、投保中长期出口信用险有关凭证...
