1 中国银监会上海银监局《商业银行资本管理办法》简介2012 年 8 月2 中国银监会上海银监局大纲Basel I → Basel II→ Basel III中国版 Basel III 的的核心内容实施新资本协议的影响3 中国银监会上海银监局三版巴塞尔协议的历史沿革•1988 年巴塞尔资本协议（第一版巴塞尔协议）•主要目标• 一是增强国际银行业的安全性和稳健性；• 二是提高银行竞争的国际公平性，消除银行国际竞争不平等的根源•核心内容• 资本构成• 各项资产的风险权重• 将表外项目纳入了资本监管的框架• 最低资本充足率要求，•主要意义• 确立了资本监管的基本框架 4 中国银监会上海银监局三版巴塞尔协议的历史沿革•2004 新资本协议（第二版巴塞尔协议）•重大创新• 构建了完整的资本监管框架，建立了资本计量、评估与检查、市场纪律三大支柱• 改进了资本充足率计算方法（标准方法、高级方法）• 扩大了风险覆盖种类（信用风险、市场风险、操作风险）• 拓宽了资本充足率监管的适用范围•资本监管方式的两个重大转变• 由基于规则向基于过程的转变（ ICAAP ）• 从设定监管资本向基于经济资本配置的转变•主要意义• 建立了资本监管与商业银行内部风险管理活动的联系5 中国银监会上海银监局新资本协议 (Basel II) 确立资本监管制度的框架 新资本协议第Ⅰ支柱最低资本要求 第Ⅱ支柱监管部门监督检查第Ⅲ支柱市场纪律资本定义风险加权资产信用风险市场风险操作风险标准法内部评级初级法(F-IRB)内部评级高级法(A-IRB)PDLGD 、 EAD 、M基本指标法标准法高级计量法6 中国银监会上海银监局Basel I → Basel II 的制度变化驱动力量：国际化大银行的风险管理实践变迁主体：国家化大银行（特别是欧洲银行）主要标志：资本与风险关系更加密切变革核心：以资产负债表为基础，主要关注资产负债表的左方 - 资产变革目的：更加经济地运用资本提高资本回报率理论基础：有效市场理论，反映了监管制度顺应市场变化7 中国银监会上海银监局Basel III 提高资本监管标准新增流动性和杠杆率监管标准提高资本充足率监管要求 : 提高核心资本及一级资本比率要求 额外增加防护性超额资本及逆周期超额资本要求对以下风险暴露提出更高风险权重： 衍生工具、回购协议或证券化融资等业务的交易对手信用风险暴露 ( 鼓励转移至中央交易对手 ) 交易账户风险暴露须计提压力 VaR 资本要求 ( 以反映在重大的金融压力情景下的波...
