最新内部控制工作的经验和做法及取得的成效资料最新内部控制工作的经验和做法及取得的成效资料 我单位在内控的建立与实施过程中， 紧密结合本单位工作实际， 以问题为导向， 有效实现了权力制衡， 使单位领导从源头上规避了经济责任风险。 主要做法是： 一、组建领导小组，作为内控抓手 单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、 建设项目、 合同管理、 内外监督等各项经济活动， 需要内部各部门的协作和配合。 我单位在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。 工作中与党风廉政建设密切结合， 使单位领导树立起风险防控意识， 为内控工作的推动奠定了基础。 成立了由主任任组长、 副主任任副组长、 财务室负责人为成员的内部控制法律规范领导小组。 对内部控制的建立和实施情况进行监督， 及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节， 督促落实内部控制的整改计划和措施， 确保内部控制体系的有效运行。 二、构建内控机制，保障内控实施 (一)建立了单位层面的内控运行制约机制。 主要包括 8 个方面的内容： 内控管理职责分工， 经济活动决策机制， 关键岗位责任机制， 关键人员资质能力， 财务信息编报要求，信息技术应用要求，经济活动风险评估，内部控制监督评价。 (二)梳理了单位主要经济业务管理制度及流程。 针对预(决) 算管理、 经费收支管理、 政府采购管理、 以及资产管理等业务模块， 在规章制度方面， 梳理制度文件，汇编成册。 (三)通过信息化对制度和流程进行“固化”。 要保障内控真正落地，信息化是实施内控的最重要手段。我单位在信息系统建设中将内控理念嵌入信息系统中， 将制度和流程进行“固化”并达到常态化， 真正实现从“人治” 管理向“法治”管理和科学管理的转变。 内控法律规范建设政策性强、 涉及面广、 工作量大且具有相当难度和专业性的工作， 单位自身开展内控建设缺乏精力和专业知识和信息化手段， 很难保证内控建设的效率和效果。 下一步管理中将自我纠正、 自我完善和持续改进， 确保内控法律规范实施取得良好效果。 一、 目前行政事业单位内部会计控制制度现状 内部控制制度有待完善。内部控制法律规范适用范围虽然包括行政事业单位在内， 但主要在企业单位实行， 却没有关于行政事业单位的内部会计控制度详细解释，而且行政事业单位控制的理论讨论也比较少。 二、 行政事业单位内部控制存在...
