现金业务及库房管理制度培 训2013 年 11 月编写目的、依据 为加强全行现金业务及库房管理，完善现金业务规章、规范现金业务流程、防范现金业务操作风险，根据本行《会计基本制度》、《出纳基本制度》，并结合业务发展实际制定。与我行历年有关制度的关系 《现金业务与库房管理制度》是对我行历年现金业务和库房管理相关文件、制度的继承、总结、归纳和完善，基本涵盖了我行建行以来下发的各项相关制度的内容。总行历年相关文件、制度中内容与其发生冲突的，均以本《现金业务与库房管理制度》为准。制 度 讲 解 一、基本规定 （一）与原《出纳基本制度》比较 在原《出纳基本制度》规定基础上进行了整理归纳，现《管理制度》有 10 个基本规定，增加了限额管理的内容。 （二）规定重点 基本规定是现金业务及库房管理工作的总纲，贯穿于现金业务及库房管理工作的全过程。 1 、双人会同 （ 1 ）双人装开库箱 封装、开启库箱必须做到双人会同，两名工作人员在录像监控范围内按实物各自计数，验明券别、点捆卡把、加计零包、核对总数相符。开启库箱时应先检查封签、锁具完好；封装库箱时应先将款项全部装进库箱，核对总数相符后加锁加封、入库保管。 装卸、清点自助设备钞券必须做到双人会同，两名工作人员在录像监控范围内会同清点存款、取款钞箱余额。 （ 2 ）双人领解现金、重要空白凭证 领解现金、重要空白凭证必须双人会同、交叉复核，并在录像监控范围内进行。 领解现金、重要空白凭证必须当面点清、签章确认；重要空白凭证的调运、领拨必须贯彻双人会同，加强管理，明确责任，确保安全，严防散失。 （ 3 ）双人接送库箱 接送库箱必须双人会同、明确分工，库箱要集中固定位置摆放，做到严密看守、认真检查，防止漏接漏送，错接错送。 接送库箱必须验看库箱是否上锁加封，有无双人签封，有无漏锁假锁，并当时当面点清数量、核对封签与运送凭证金额，在营业机构录像监控范围内办妥交接手续。 库箱交接时，寄库库箱按件数交接，领解现金按金额交接。 （ 4 ）双人押运 接送现金、凭证库箱必须做到双人同行、分工明确，并与交接人员当面点清、办妥交接手续。 （ 5 ）双人收缴假币 各行在办理现金业务中发现假币时，应依法予以收缴，由两名（含）以上业务人员（一名为假币收缴经办，另一名为假币收缴复核）向持有人出具人民银行统一印制的《假币收缴凭证》当面办理收缴手续。 （ 6 ）双人管库 现金库房必须...
