SGS 内审员培训教程(3) SGS 内审员培训教程(3) 第三章 稽核活動 1.概述 管理與執行一個稽核含： 發起稽核 文件審查 準備現場稽核活動 現場稽核活動 稽核報告 稽核完成 如需要時，稽核後續跟催 2.發起稽核 2.1 稽核目標﹑范圍與標准 稽核目標范例 決定稽者管理系統或稽核標準之符合程度 評估管理系統能力以確保符合法規與合約要求 評估為符合特定目標之管理系統執行的有效性 指出管理系統潛在需要改善的區域 稽核范圍描述稽核內容與界線考量： 地理位置 組織單位 受稽者活動與流程 稽核期限 稽核標准可含： 標准 政策 程序書 法令 規章 管理系統要求 合約要求 工業/產業特性 2.2 建立稽核團隊 1.建立稽核團隊 2.指派一名稽核組長具有適切的技能以完成稽核目標 稽核團隊依稽核計划管理建立，稽核團隊也許包含稽核組長﹑稽核員﹑訓練中稽核員﹑技術專家均需依稽核組長指示來工作 無論如何，假如只有一名稽核員，這位稽核員應扮演稽核組長全部責任 當決定稽核團隊規模與組成份子時，應考量： 1.稽核目標﹑范圍﹑標准﹑位置與預估時間 2.達成稽核目標整體勝任需求 3.認証及驗証團隊要求 4.受稽者文化或社會特質 5.確保稽核團隊獨立性所需 6.稽核團隊成員能力以有效應對受稽核及團隊合作 確保稽核團隊勝任過程應含： 1.指出達成目標所需知識與技巧 2.界定這些知識與技巧的評估標準 3.選擇稽核團隊以兼具這些知識與技巧 3. 稽核角色與責任 3.1 組長責任 稽核期間，組長責任： 定義每一稽核工作的需要; 遵守稽核要求及其他指令; 準備工作文件及小組簡報; 3.2 稽核團隊指派 稽核組長應指派組員責任以稽核特定管理系統流程﹑功能﹑現場﹑區域及活動 這些指派應考量維持稽核員獨立﹑勝勝及資源使用各貢需要 3.3 稽核員的責任是： 1.遵守稽核需求： 2.溝通並澄清稽核需求; 3.有效果且有效率地安排稽核地安排稽核並執行指派的責任; 4.CAR，觀察事項及客觀証據的書寫 5.報告所發現事物 6.驗証矯正行動的有效性 7.保存並維護文件 8.配合並支援小組長 4. 現場稽核活動准備 4.1 現場稽核活動規劃 稽核組長應準備稽核計划以提供所需資訊來整合稽核活動 稽核計划應合： 稽核目標與范圍 稽核標準與參考文件 現場稽核活動之日期與位置 受稽組織與功能單位及流程之鑑別 現場稽核活動預定時間與期限，包括稽核會議 4.2 工作文件 稽核團隊使用文件可含： 稽核程序書﹑查核表和...
