SGS 内审员培训教程(6) SGS 内审员培训教程(6) 第六章 稽核之檢討 1. 稽核小組討論 1.1 稽核完畢後，稽核員與被稽核者須討論稽核所發現事物。 2. 稽核發現 2.1 稽核發現可為： 不合格品 不符合 觀察事項 不符合事項起因稽核中發現未依流程程序規定執行活動 2.2 ISO 9000 中定義不符合事項： 不能滿足規定的要求 不符合事項或許是未能： 1.與組織適用的標準相吻合 2.執行組織特定之品質手冊﹑流程或其他文件要求 3.執行法規或合約要求 2.3 稽核員本身想法不能當成一個特定要求 不符合事項應記錄並有稽核証據支持，不符合事項之稽核証據應被受稽單位代表審查以取得認知，此稽核証據之正確性及不符合事項已充分了解，所有試著去解決不同觀點的作法應予以記錄。 2.4 何時書寫發現報告 一些稽核組織堅持稽核缺失發出報告立即寫出並取得代表簽署，因此稽核人員應確保相關証據已编写完整方可決定開立缺失報告。 最佳實務 告訴受稽核証據並讓其同意不符合事項本質 作筆記及隨後詢查以決定報告內容 3.稽核發現陳述 3.1 簡短的陳述包含： 1. 所發現事物的全貌 2.不符合事項的描述 3.具體事証的例子 4.要求事項總結 4.1 CAR(矯正行動需求表)這是個很多組織採用的表格，可用來描述不符合事項及要求矯正行動。它也是所謂的不符事項報告，不符合事項通知等。 CAR 表格可用以： 報告為符合事項 受稽核單位同意不符合事項之記錄通常代表會簽署 記錄改正不符合事項所需行動 記錄稽核員同意矯正措施之作法 CAR 應包括以下參考： 適當的功能﹑流程或程序 標準及條款號碼 稽核員姓名 發現陳述 5. CAR 的分級 5.1 不符合事項的分級，在各組織間不盡相同，但典型的區分如下： 主要不符合事項 次要不符合事項 主要 CAR 其開立原因： a)相對產品品質或組織品質系統運作重要的作業程序書或工作指導書的全面失效 b)組織的品質系統中對應標準所要求的某項程序完全缺乏 c)在一個程序中有許多輕微缺失，但其集合效導致全面或顯著的失效 d)不符合事項造成對所提供產品或服務的品質立即危害 5.3 次要 CAR 開立原因是程序書，工作指導書或組織品質系統所規定的要求執行的缺失， 此缺失不像主要 CAR 那般的嚴重。 5.4 不符合事項依流程﹑功能﹑程序或標準條款整合為一。 CAR 的等級是基於稽核員良好的判斷﹑專業及經驗而定。 5.5 內部稽核是不須對不符合事項分級的，CAR 是協助管理階層改善系...
