12.1 生产调度运行业务内部控制矩阵业务目的业务风险控制点合用单位不相容岗位控制点分值控制点有关资料有关制度索引会计报表认定会计报表项目1 存在和发生/真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5 体现和披露；6 精确性1234561. 制定月度生产经营计划1.1经营风险：未按规定制定月度生产经营计划，影响后续生产经营。1.1 根据股份企业年度、季度生产经营计划和总裁班子对当期生产经营的指示精神，生产经营管理部对月度生产经营计划提出详细规定，各事业部在与分（子）企业生产管理部门或计划部门进行广泛沟通、充足理解和掌握分（子）企业真实生产经营状况的基础上，结合分（子）企业上报的月度生产经营计划提议，提出月度生产提议计划，报生产经营管理部进行综合平衡后，编制出股份企业月度生产经营计划，经总裁审定同意后，下达各事业部。由各事业部下达分（子）企业执行。生产经营管理部各事业部8股份企业月度生产经营计划分（子）企业上报的月度生产经营计划1.1经营风险：未按规定制定月度生产运行计划，影响后续生产经营。1.2 分（子）企业生产或计划部门根据下达的月度生产经营计划，结合本单位实际状况，制定月度生产运行计划，经分（子）企业分管副经理审批后执行。分（子）企业8月度生产运行计划1.1经营风险：未按规定制定月度生产经营调整计划，影响后续生产经营。1.3 由于市场或实际生产状况发生了变化，股份企业需要调整月度生产经营计划时，在征求分（子）企业和主管事业部意见的基础上，生产经营管理部提出月度生产经营计划调整提议，经总裁审批后下达各事业部。由各事业部下达分（子）企业执行。生产经营管理部各事业部5月度生产经营调整计划1.1经营风险：未按规定调整月度生产经营计划，影响后续生产经营。1.4 分（子）企业因生产运行原因需要调整月度计划，对于其内部控制的计划指标，由生产、计划、营销等有关部门提出调整提议，经经理或分管副经理签字同意后执行；对于总部下达的计划指标，由分（子）企业生产、计划、营销等有关部门提出调整提议，经经理或分管副经理签字同意后，上报主管事业部和生产经营管理部审批确定后执行。分（子）企业5月度生产经营调整计划2.生产运行管理1.2经营风险：岗位职责不清，授权不明，影响正常生产。2.1 各级生产调度部门对生产实行统一调度、综合协调，保证生产活动安全稳定运行。生产经营管理部、各事业部和分（子）企业的生产调度（运行）管理部门，按各层次不一样...
