对企业集团财务公司分支机构洗钱风险评估的实践思考【摘要】反洗钱对于维护一国金融体系的稳定运行、维护社会稳定、公平竞争、打击腐败、打击恐怖主义等方面具有十分重要的意义。金融机构具有责无旁贷的反洗钱义务企业集团财务公司是我国金融体系中极具中国特色的一类非银行金融机构，财务公司不吸收社会公众存款，业务范围严格限定在本企业集团内，也被称为企业集团的“内部银行”正是这些特殊性，使得财务公司面临的反洗钱风险，低于银行业金融机构以及其他六类与支付机构。依据《金融机构反洗钱监督管理办法（试行）》第三十七条规定，法人金融机构应当建立风险自评估制度，按照风险为本原则，定期对本机构内外部洗钱风险进行分析研判，评估本机构风险防控机制的有效性，查找风险漏洞和薄弱环节，采取有针对性的风险应对措施。同时在《中国人民银行办公厅关于落实有关事项的通知》中明确，对非法人金融机构的自评估不作硬性要求，鼓励有条件的机构自主开展自评估。在实践操作中，非法人金融机构因为思想认识的不足，容易忽视风险评估工作笔者将从实践角度简述财务公司分支机构开展反洗钱风险评估工作的重要性以及风险评估的重点环节，并对财务公司有效地开展反洗钱工作提出建议。【关键词】财务公司分支机构；反洗钱风险评估一、非法人金融机构开展风险评估工作的重要性在《金融机构反洗钱监督管理办法（试行）》出台之前，法人金融机构与非法人金融机构的风险评估工作，在当地人行反洗钱监管部门中是同等对待的。新办法充分体现了法人监管的理念，强调了法人机构在履行反洗钱义务中的系统性作用，同时对非法人金融机构的风险评估工作不作硬性要求但这并不意味着非法人金融机构就可以放松自我要求，不再开展风险评估工作，相反，在实践操作中，非法人金融机构依然有着风险评估的责任和义务，原因在于：一是财务公司资金监控职责的本质要求。2014 年 12 月，国资委和银监会联合出台了《关于进一步促进中央企业财务公司健康发展的指导意见》，明确财务公司要以服务集团公司资金集中管理为基本定位，须充分发挥“集团资金归集平台、集团资金结算平台、集团资金监控平台、集团金融服务平台”四项功能。反洗钱工作，正是财务公司充分发挥资金监控功能的一种体现，帮助集团公司提高资金集中管理水平二是财务公司内部结算业务的特殊要求。财务公司作为集团公司的资金结算平台，搭建了独立的内部支付结算通道以及账户管理体系，为成员单位提供内、外...
