房地产企业自查报告VIP专享

房地产企业自查报告房地产企业自查报告 1 一、企业基本情况： 自查单位：XXX 有限公司 纳税人识别号： 法定代表人： 财务负责人： 注册地址：西安市 小区 联系电话： 经营范围：房地产开发、建设及经营管理；物业管理；室内装修；房屋中介服务及相关信息咨询；建筑材料销售。 经营情况：正常经营 从业人数：6 人 主管税务机关：长安韦曲征收局 二、各税、费、基金检查情况 20xx 年度各税、费、基金检查情况如下： (一)、营业税 20xx 年末“其他应付款”科目中为建房借入的款项为235，500，000 元，故应计征的营业税的数据为： 应缴纳营业税：235，500，000×5%=11，775000 元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳 11，775000 元 (二)、城市维护建设税 应缴纳城市维护建设税：11，775，000×7%=824250 元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳 115000 元 (三）、教育费附加 应缴纳教育费附加：11,775,000×3%=353250 元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳 11，00 元 (四)、水利建设基金 应缴纳水利建设基金：235，500，000×0.08%=188,400 元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳 75000 元 （五）、印花税 应缴纳印花税：55556100×0.03%=16666.83 元 账簿印花税：2 本×5=10 元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳印花税 16676.83 元。 (六)、土地使用税 该企业 20xx 年度拥有土地一块：长安区土地面积 153.87亩。土地税每平米元 应缴纳土地使用税：12409.194×10 元/平方米=124091.94元。 经 检 查 、 核 实 该 企 业 已 按 期 申 报 、 缴 纳 土 地 使 用 税124091.94 元。 （七）、个人所得税 该企业 20xx 年度应缴个人所得税 20960.53 元； 经检查已按期申报、缴纳代扣代缴个人所得税 20960.53。该企业年收入 12 万元以上没有，税款已按期申报并缴纳，暂未发现其他问题。 （八）企业所得税(如在国税缴纳，请注明成立日期，不填写以下具体内容) 因该企业正处在建设当中，未取得预售证，也没有取得任何销售收入，故未缴纳企业所得税。 （九）、代扣代缴税金 营业税：151061005×3%=4531830.15 城建税：4531830.15×7%=317228.12 教育费附加:4531830.15×3%=135954.91 水利基金：151061005×0.08%=120848.8 印花税:151061005×0.03%=51654.37 印花税实际扣缴比按上述公式计算的多出 6336.07 元，原因是多扣缴施工单位的。 经检查、...