2.银行事后监督工作计划文章一）：事后监督事后监督操作手册目录事后监督操作手册 1第一章总体概述 21.1事后监督的具体方式 21.2事后监督柜员描述 2 第二章事后监督功能描述及操作流程 32.1事后监督业务流程 32.2 管理配置 32.2.1 设置监督柜员 32.2.2 查询监督柜员 42.3 业务审核 53.1 现金（转帐）业务监督 52.3.2 特殊业务监督 72.3.3 单位活期开户监督 112.3.4 通用记帐监督 122.3.5 凭证交易监督 142.3.6 表外业务监督 152.3.7 中间业务监督 172.4 流水查询182.5 报表打印 202.5.1 机构流水报表打印 202.5.2 监督差错报表打印 222.6 重置监督状态 23 第一章总体概述事后监督是会计控制程序的最后一个环节，是在会计事项发生后，对会计凭证和资料进行全面监督。事后监督的职能是把好会计核算质量关，促进会计核算规范化，防范资金风险和其他风险，杜绝、堵塞差错和漏洞。xx 省农村信用社事后监督系统初步定义为全部业务全面监督，逐步实现向稽核系统过渡。因此综合业务系统应支持全面监督与部分稽核相结合。1.1 事后监督的具体方式（一）事后监督负责对所辖网点每日发生的所有业务逐笔与流水清单进行勾挑，包括传票、重要空白凭证、报表及各种登记簿进行审核，必须对所有业务在次日监督完毕，具有强制性和严肃性。（二）事后监督在确保传票、报表及相关业务资料及时、安全传递的前提下，可以选择以下三种设置方式：①以信用社为单位设置；②以县级联社为单位集中设置；③在县级联社所辖范围内按地区分片设置。1.2 事后监督柜员描述事后监督员为专职人员，不能兼职，不得兼任临柜记账、出纳、复核工作。只可办理柜员授权及所有查询类业务，应有相对独立的办公区域，不得与其他岗位人员同室同机办公。（一）联社 5 级以上稽核员可以增加、注销下一级别的监督柜员、将监督柜员复位（重置密码）、设置监督柜员类型、级别和更改监督柜员状态等。（二）单人临柜机构的监督柜员为 4 级以上柜员，可查询本机构发生的所有业务，不能办理前台业务。第二章事后监督功能描述及操作流程2.1 业务流程监督柜员定义业务监督流水查询报表打印。2.2 管理配置管理配置交易主要是对事后监督柜员进行设置及查询。2.2.1 设置监督柜员（一）、功能描述：在进行事后监督业务操作时，首先要设置监督柜员，联社 5 级以上柜员可以进行此交易。并且需要定义监督柜员可以监督的机构。（二）、操作画面（三）、使用说明（...
