财务工作交接管理制度（试行) 1. 目的 为确保陕西思齐实业公司公司（以下简称“公司”）战略目标的实现，确保财务人员岗位变动时，能明确区分责任人移交工作前后的责任，便于财务工作的前后衔接，防止账目混乱、责任不清等现象发生，结合公司实际情况，制定本制度。 2 .工作交接范围2.1 符合下列情况之一，必须根据本办法办理工作交接手续：2.1.1 财务人员调动工作单位、更换工作岗位以及因故离职等；2.1.2 财务人员因出差、培训、借调、产假、病假、事假等而临时离岗一个月以上的；2.1.3 合并、分立企业的财务人员重新上岗时。2.2 财务人员因出差、培训、借调、产假、病假、事假等而临时离岗，但在一月内可恢复岗位工作状态的，须参照本办法规定，向指定替岗人员或者代理工作人员办理临时工作交接。3. 交接工作规定3.1 移交人员在离职、离岗获得批准后 3 天内向接交人员移交本人经管的全部工作，没有办清交接手续的，不得调动或者离职。接交人员须仔细根据移交清册逐项点收。3.2 临时离岗人员须在离岗前一天，将离岗期间必须继续的会计核算工作、其他必须延续完成的工作向替岗人员移交清楚。替岗人员必须依据工作交接清单接受所负责的工作。4. 财务工作移交事项分类4.1 出纳移交事项 4.1.1 移交对内事项：库存现金、现金日记账及银行日记账、各种原始凭证、开户及销户资料、预留印鉴卡、现金及转账支票、银行对账单及流水、网银 U 盾（用户名及密码）、保险柜及档案柜钥匙、变码器、各种银行存单、财务专用章、发票专用章、各类财务档案登记表（用印、外出使用文件、文件使用等）、验资报告、信用评级报告、工商档案资料、银行合作协议及其他财务档案资料。 4.1.2 移交对外事项：对外相关机构联系人及联系方式。 4.2 会计移交事项 4.2.1 移交对内事项：会计帐薄、会计凭证、会计报表、财务软件登陆的用户名及密码、发票税控盘、发票领购簿、发票（存根及作废发票）、缴税所用 UK 钥匙、档案柜钥匙、报送各相关机构网络系统的用户名及密码、公章、审计报告、专项审计、报送各机构的财务报表及其他财务档案资料等。 4.2.2 移交对外事项：对外相关机构的联系人姓名及联系方式。 4.3 财务资产部主任移交事项： 4.3.1 移交对内事项：重大财务事项、财务人员基本情况、财务计划、财务预算及执行情况。 4.3.2 移交对外事项：对外相关机构的联系人姓名及联系方式。 5. 财务工作移沟通程5.1 财务工作移沟通程图 5...
