财务管理制度(完整)

公司财务管理制度（暂行）第一章 总 则为了加强财务管理，法律规范财务工作，促进公司经营业务的进展，提高公司的经济效益，根据国家的财务管理法规、制度的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本财务管理制度。第二章 财务机构和财务人员第一条 公司财务部门的职能1、仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。4、厉行节约，合理使用资金。5、积极进行纳税筹划，按时足额交纳税款。6、配合公司的财务审计。按时上报报表。5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收。6、完成公司交给的其他工作。第二条 财务工作岗位职责 1、财务负责人的主要工作职责(1)负责组织本公司的财务管理和经济核算工作。(2)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。(3)组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划，努力降低成本、增收节支、提高效益。(4)参加预算审查、招标、评标、经济合同的拟定，及竣工验收等全过程的管理和决策。(5)仔细贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议决议。(6)负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财务人员的业务素养。(7)承办总经理布置的其他工作。3、会计的岗位职责(1)负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐。(2)全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。(3)负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐。(4)及时申报、上交各项税款，合理避税。(5)对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。(6)每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。(7)负责装订、管理会计档案。(8)完成公司领导交办的其他工作。4、出纳的岗位职责(1)办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不用白条抵压现金。(2)顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表。(3)保管好库存现金、有价证券，确保其安全无缺，...