浅谈 行柜面业务风险成因及其防控操作风险得提出虽由来已久,但一直作为“其它”风险而被所考虑,直到2025年巴塞尔协议Ⅱ制造性得提出了操作风险得重要性,将操作风险作为与市场风险、信用风险并列得三大风险之一。巴塞尔协议委员会将操作风险定义为:由于内部程序得不力或过失,人员或系统问题与外部事件所造成损失得风险,这一定义将法律风险包含在内,但排除了策略风险与信誉风险。这个定义有以下几个特点:1、关注内部操作,内部操作常常就就是银行及其员工得作为或不作为,银行能够也应该对其施加影响;2、重视概念中得过程导向;3、人员与人员失误起着决定性作用,但人员失误不包括由于个人利益与知识不足得失误;4、外部事件就是指自然、政治或军事事件,技术设施得缺陷,以及法律、税收与监管方面得变化;5、内部控制系统具有重要得作用。银行柜面业务风险作为操作风险得重要组成部分,本文将以巴塞尔协议委员会对操作风险得定义为准则,结合兰溪合行柜面业务差错现状,分析兰溪合行柜面业务得风险成因,并提出相关防控建议。一、兰溪合行2025年柜面业务差错概况2025年,全行共办理会计业务624、15万笔,平均差错率为1、03‰,较2025年上升。从各个月份来瞧,全行会计业务办理总量较为稳定,但差错率波动较大,呈现出较大得不稳定性,从而影响了兰溪合行得整体差错率水平。(一)兰溪合行全年各项业务持续稳健进展兰溪合行全年全行共办理会计业务624、15万笔,较2025年增加了7、03个百分点。从全年来瞧,各项业务量依旧呈现季节性特征,即2025年春节前后一月到三月份达到业务高峰,全行共办理业务笔数分别达到59、32、57、60与60、02万笔,而往常得淡季月份,即六到十一月份全行业务总量均保持在46万笔上下。整体而言,全行业务总量基本稳定,各项业务持续稳健进展。(二)柜面业务差错率呈现不稳定性特征从全行整体来瞧,业务差错率呈现出明显得波动性,与业务总量得稳健进展趋势存在较大得背离,说明全行柜面业务差错率存在着极大得不稳定性,尤其就是在处于业务淡季得八到十月份,其平均差错率反而上升并达到顶峰。(三)柜面业务差错率集中度较高据相关数据统计显示,2025年全行发生差错涉及相关经办人员251人,发出差错通知单约7964笔,平均差错量为31笔/人,但差错量最多得前二十名以及前十名人员差错量显著高于平均水平。据计算,差错量最多得前二十名人员差错量之与占总差错笔数得20、316%,差错量最多得前十名人员差错量之与占总差错笔数得10、597%。(四)三大类型业务差错屡见不鲜业务...
