九月份公司工作总结九月份公司工作总结一、工作概述：依照国家政策、法律法规和公司的有关规定，按 照公司董事会给予的职权和公司规定的审计程序对公司各生产部门 （车间）的生产管理制度和生产消耗等进行监督。保证生产业务活 动根据适当的授权进行；保证所有生产数据，在适当的会计期间及 时记录于适当的账户，使生产部门报表的编制符合会计准则的相关 要求；保证对资产和记录的接触、处理均经过适当授权；保证生产 部门账面物资与实存物资核对相符；二、本月工作内容：1、硅胶部生产管理控制制度审计（续 8 月）2、低压车间生产管理控制制度审计3、公司对外投资业务专项审计（协助）4、公司购买资产业务专项审计（协助）5、smc 制品部生产管理控制制度审计三、本月存在的问题：1、在公司对外投资业务专项审计和公司购买资产业务专项审计 中：公司存在严重制度不健全。购买资产的内部控制制度的相关制度 存在，如《公司章程》、《公司债券持有人明细资料保管制度》、 《公司信息披露制度》，但是《公司购买资产的内部控制制度》没 有建立，目前在实际的操作运行中都是参照《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》。对外投资的内部控制制度的相关制度存在， 如《公司章程》、《公司债券持有人明细资料保管制度》、《公司 信息披露制度》，但是《公司对外投资的内部控制制度》没有建立， 目前在实际的操作运行中都是参照《深圳证券交易所上市公司内部 控制指引》。建议公司尽快结合公司的具体情况进行细化和具体化 建立完善 1.岗位分工与授权批准制度；2.对外投资可行性讨论、评 估与决策控制；3.对外投资执行控制；4.对外投资处置控制；5.监 督检查等基本制度以及详细的流程说明。作为公司的对外投资的内 部控制制度，应该是符合公司的自身的管理、经营、生产特点的， 并反映了公司文化背景的操作性的控制标准、控制程序和控制方法， 而不是抽象地缺乏公司自身特征的专业人事普遍知晓的一般性的管 理措施。2、在生产部门审计中：三账两表的检查：设备工量具台账只起清单的作用，没有连续性 和永续性；产品台账只起产品清单的作用，没有连续性和永续性； 原材料消耗台账没有建立。三账更查不出某台设备的生产工时和利 用率，生产了那些产品？这些产品生产了多少？，消耗了那些原材 料？各消耗了多少？它们的损耗率和平均损耗率是多少？工资分配 如何？定额调整的依据是什么？等等。工资核算没有系统分析，如计件工...
