海证券交易所公司债券预审核指南审核和发行程序及其实施

上海证券交易所公司债券预审核指南审核和发行程序及其实施 版本及修订说明修改日期版本及主要修改内容2015/09/15 首次发布目录引言......................................................................3第一章申请与受理......................................................4第二章初审、反馈与回复................................................6第三章审核专家会议审核...............................................15第四章办理会后事项...................................................17第五章特殊情形处理...................................................18第六章发行与上市.....................................................27第七章非公开发行公司债券的特别要求...................................30第八章档案管理.......................................................34常用法律法规.............................................................38附件.....................................................................391引言为规范公司债券预审核工作，便于发行人和中介机构开展相关工作，增强预审核透明度，提高审核效率，上海证券交易所（以下简称“本所”）根据《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》及《上海证券交易所公司债券上市预审核工作流程》等有关规定，制定本指南。本指南适用于面向合格投资者公开发行公司债券的预审核和发行。本指南未尽事宜，按中国证监会和本所相关要求执行。非公开发行公司债券挂牌条件审核和发行，经本指南第七章调整后，参照适用本指南。本所通过“公司债券项目申报系统”接收申请文件，传送审核过程中形成的相关文件，对申请文件及其修改全程留痕，并按国家相关规定实行存档。本所通过“公司债券信息平台”即时向社会公开审核进度、募集说明书（申报稿）及其修改稿、反馈意见、审核结果等信息，接受社会监督。发行人、承销机构和相关机构应按照《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所公司债券上市预审核工作流程》、本指南和本所相关要求，认真履行职责，关注审核进展，通过上述申报系统及时报送和接收文件，及时回复反馈意见，按要求组织债券发行上市等工作，并对本所审核工作进行监督。本指南为开放性指南，本所将不定期修订并发布更新版本本所对本指南保留最终解释权。若对本指南有任何疑义，发行人、承销商和相关机构可与本...