企业财务管理调查报告Revised by Hanlin on 10 January 2025 企业财务管理调查报告我于 29 年 8 月 1 日到 8 月 10 日对三家企业进行了 “企业财务管理”问卷调查，本次调查的目的是了解企业的岗位设计，营运资金、投资、融资管理，财务分析以及企业会计电算化等的现状，找出存在的问题并提出可行的建议。现将调查情况总结如下：调查单位的情况此次调查由于地域限制，只能选取中小企业作为调查对象，但是三家调查单位分别属于餐饮业、邮政业、零售业，行业代表性比较明显。调查内容我们将企业的岗位设计，营运资金、投资、融资管理，财务分析状况等作为调查内容，具体包括：（1）岗位设计情况包括：是否设立独立的财务机构，会计、出纳岗位是否分设。（2）营运资金管理情况包括：现金结算是否日清月结，资金需求量的预测方法，赊销政策与收账政策等。（3）融资管理情况包括：企业的资金来源渠道，筹资方式。（4）投资管理情况包括：项目决策时，是否进行充分地调研、分析，有无健全的审批机制。（5）财务分析情况包括：企业进行财务分析的频率，进行财务分析时注重的方面以及选 取的财务指标。（6）财务预算情况包括：财务预算编制的内容及编制方法。（7）纳税筹划情况包括：是否进行纳税筹划，效果如何，有来哪方面的阻力。（8）会计电算化情况包括：是否进行会计电算化。调查结果被调查者从事财务工作的占 66.67%,从事销售与采购工作的占 33. 33%职称在中级以上的占 66.67%。这些情况表明，被调查者工作经验比较丰富、阅历较深、思想较成熟，对财务管理重要性及本企业财务管理措施的认识与体会比较到位，能比较可靠地保证本次问卷调查的效度。在三家中小企业中：（1）设立独立的财务机构的 2 家，占调查户数的 66. 67%：会计、出纳岗位分设的 1 家，占调查用户的 33.33%。(2) 现金结算做到日清月结的 2 家，占调查用户的 66.67%;资金需求量的预测方法均采纳定性预测法；收账政策均采纳积极催收；有明确内部牵制制度的 1 家，占调查用户的 33. 33%帐物分管，有明确分管制度的 1 家，占调查用户的 33.33%。(3) 企业的资金来源渠道均以银行资金和企业资金为主，筹资方式则以银行借款和自有 资金为主。(4) 项目决策时，进行充分地调研、分析，有健全的审批机制的 1 家，占调查用户的33. 33%o(5) 企业均定期进行财务分析，2 家一季度一次，占 66. 67%,家半年一次，占33. 33%进行财务分析时，3 ...
