会计电算化操作管理制度为了加强我局财务微机管理工作，保证会计软件的正常运行和会计信息的安全、完整，落实各岗位职责，防止操作事故发生，特制定本制度
一、计算机系统使用管理1、计算机必须由培训合格的操作员操作，未经授权人员严禁上机操作
各操作人须设置 6 位以上的开机密码实行字母、数字混合，不用生日和电话号码），并且不定期更换密码
2、各岗位操作人员必须按正常操作程序进入和退出软件，严禁带电插拔电缆或任何部件
3、外来磁盘未经许可不能上机操作，禁止使用盗版软件
4、配备相应的杀毒软件，并及时升级，以常常检查微机内有无病毒
5、任何人不得利用微机打电子游戏和做非会计业务的操作
二、上机操作:操作人员必须根据《会计电算化岗位责任制》中明确的职责范围进行会计软件的操作
严禁越权操作，具体操作如下：1、会计主管根据事业单位会计制度和相关核算要求，进行初始化设置，主要包括：分配操作岗位、进行操作授权、设置会计科目、报表格式等
2、数据录入员将出纳传递来的原始凭证进行真实性、完整性审查，根据有关财务制度规定和核算要求进行业务处理：法律规范、简明扼要未老先衰摘要、附件等要素，准确录入数据;填制的记账凭证应连续编号
输入完毕后应进行自检核对工作，核对无误后交审核人员，对审核人员提出的错入应及时修改
录入人员不进行审核操作
每次操作完成后必须及时做好备份并妥善保管
3、审核人员负责对录入的记账凭证进行逐一审核，对需要修改的错误必须通知操作员进行修改，待修正后再进行审核签字
审核人员不进行凭证修改操作
4、记账人员将审核后的凭证登记入账，并核对无误
每月至少记账一次，月末将当月所有凭证登记入账
每次操作完成后应及时备份并妥善保管
5、如审核过账后仍有需调整事项，应经会计主管签字认可的更正说明做为附件，另填制凭证进行有痕迹修改，禁止使用返过账
6、软件操作人员按《法律规范
要求规格打印输出记账凭证、
