公司日常费用报销规定第一章总则第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国 家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定
第二章请款报销程序第二条请款报销的审批权限（一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批
第三条请款审批手续（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审 签字；（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况 确定是否予以支付
若支付，经会计制单、审核，由出纳根据批准金额予以支付;（四）请款人员请款后必须及时报销
借款不得超过 7 天，差旅费借款必须在返 回公司上班之日起 5 天内报销
第四条 报销管理程序（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主 任审核签字，总经理批准后到财务部报账；（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角 为凭）；（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单
第三章差旅费报销程序第五条关于差旅费报销标准的规定（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火 车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间 10 小时以内一律乘坐 火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过 10 小时、并且确实工作需要乘坐飞机者， 必须事先报请公司领导批准
特别情况要由总经理批准；（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过 2 元/日；
