财务规章制度一、现金管理制度1. 现金借款需由经手人填写“借款申请单，经工程经理、部门经理、总经理 审批后到财务支取。2. 凡借现金 10 元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。3. 劳务费发放时间定为每周五下午。各工程劳务费自发放之日起限三个月内取 走，超过三个月不取者视为自动放弃，数额归公司所有。4. 各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一 管理，不准挪用。二、支票管理制度1. 支票必须符合以下要求方能收取① 不能撕毁，破损或涂改。② 签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右上部 应有交换行号；加密的支票应提供密码。③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额是否相符，收款 单位、日期、用途填写是否正确。2. 使用支票需由经手人填写“支票借款申请单，经工程经理、部门经理、总 经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销， 如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。3.1 元以上的费用支出，原那么上以支票结算为主，领用支票后应妥善保管，不得丧失， 如由于责任心不强丧失支票，损失由个人负责。三、工程费用〔带工程号的〕申请及报销1. 凡工程费用需在工程经理、部门经理、总经理审批的“立项通知书“工程 预算表 送达财务前方可申请工程费用。2. 购置工程用品、支付工程费用需由部门指定人员根据工程预算方案，填好现 金或支票借款单，经工程经理、部门经理签字，报财务审核并由财务负责报 总经理审批后予以领取现金或支票。3. 工程费用的报销：必须在原始发票反面注明工程号、由经手人、工程经理、 部门经理签字，经手人要填写“支出凭单 将单据粘贴在支出凭单后，根据 所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以 报销。4. 给外地协作单位办理电汇、汇票等汇款的，应先取得协作单位开据的正式发 票，然后填写“汇款通知 并付与协作单位签订的付款协议一并由工程经理、 部门经理、在发票背后及“汇款通知 上签字，报财务审核并由财务负责报 总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。5. 支付工程劳务费，由相关督导填写“劳务费发放表 经工程经理、部门经理 签字，需要由银行代发的于每月 10 日之前报财务由财务负责报总经理审批后 统一办理、需要本人领取现金的于每周周三前报财务由财务负责报总经理审 批后于每周五下午 1:-5:发放。6. 差旅费...
