分公司库房财务管理办法配合本次公司内部机构和部门职能的调整，为了保证公司财务体系的正常运行，结合我公司的实际情况，对各分公司的库房财务管理作如下规定：一、 仓库财务管理1、入库各类物资的实际价为不含税价，即增值税发票的价款部分加其运杂费、运输途中的合理损耗、入库前整理费（包括整理选择发生的损耗）等。仓库会计在使用和核算实际价格时，务必遵循该原则。2、分公司自采的全部物资（包括各分公司之间的自制件、外购件的内部买卖）由各分公司单独建帐、建库管理。自制件执行公司现行的计划价，外采件仍执行原供应处制定的计划价。如遇部分物资现行计划价与实际价差距过大，应将情况及修改意见用书面报告形式报告供应处，供应处审定后提交主管公司领导批准。待修改方案批准执行后，分公司应在第一时间用书面形式通知财务处，财务处在未接到正式通知前，不能擅自受理其任何业务活动。3、仓库会计负责建立和登记各类材料会计帐簿，核算其所管物资购入、发出、结余的数量、金额。仓库保管员负责建立所管物资的卡片和登记物资卡片（只填写数量），通过卡片的记录，全面反映物资流动、结存的实际情况。4、 采购员在物资入库时，应填制“材料入库单”。 材料入库单的填制要法律规范地按“材料入库单”上的要求填写，并连同货物一并办理入库。5、库房保管员在收到物资后，首先查看实物与“材料入库单”上填写的相关内容是否相符，准确无误后，凭“材料入库单”在物资入库登记簿上进行登记，然后再填写到相关的物资卡片上。6、仓库会计收到材料入库单后必须对其进行审核，对项目填制不全或不法律规范的，应要求相关人员补填或重新填写。然后凭合格的“材料入库单”登记入账。7、仓库各环节必须坚持执行“货到票未到”的各项相关手续。在月底结帐前，对于收到发票的业务，视为货、票齐全的业务进行报表。如在月末结帐前，其发票仍未收到，视为货到票未到按“货到票未到”的相关规定核算并编制报表。8、物资出库时，领料员必须填制“领料单”。 填写“领料单”时应按“领料单”上的各项目法律规范填写。特别要求注明使用的产品名称，并交作业班长签字。仓库保管员依据填写合格的“领料单”与“外购件目录”核对后，方可发放。遇“三包”领料，领料员填制领料单后，500 以下由质检处长签字，500 以上由总经理签字，仓库保管员才能发放。9、仓库保管员必须在物资发放的当天，凭领料单及时登记物资卡片。再把“领料单”传给仓库会计。10、 ...
