财务管理制度第一章总则第一条为加强公司 XX 投资管理有限公司（以下简称“公司”）财务管理，使财务管理工作有章可循，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况制定本制度。第二条 本制度适用于公司及全体员工。各所属公司可根据本制度，结合自身实际情况制定实施细则。第二章财务组织体系第四条 公司公司及所属公司以其各自法人财产独立承担民事责任。各所属公司在行使财务管理权的同时，对公司负有资本保值增值和保障投资者权益的责任。第五条 对于重大财务事项，实行董事会集体决策原则，并以决议的方式记录在案。重大财务事项包括：（一）财务全面预算方案、财务决算方案。（二）增加或者减少注册资本的方案。（三）公司内部基本管理制度。（四）公司合并、分立、解散或者破产的方案，及其他重大产权变动、重组、兼并、转让等事宜。（五）投资计划、投资方案和投资项目。（六）筹资方案和筹资方式。（七）重要固定资产的购建、出租、抵押、转让和报废。（八）重大费用项目开支。（九）重大交易和经济合同、协议的签订。（十）以商业信用提供的资金融通和担保。（十一）其他董事会认为有必要决定的事宜。第六条财务管理权限划分：（一）公司的法定代表人在财务管理方面行使下列职责：1、严格遵守国家有关财经法律、法规和各项规章制度，依法履行纳税义务。2、组织协调各单位、各部门依据国家有关法规、组织制定内部财务管理制度，实行措施，确保贯彻实施。3、签署财务预算、财务决算。4、领导本公司财会部门、财会人员根据《会计法》正确履行会计核算和会计监督职责，法律规范财会工作，保证会计资料合法、真实、准确、完整。5、接受监事机构、股东会的监督检查。6、行使公司章程和董事会授予的其他职权。（二）公司总经理总经理在财务管理方面行使下列职责：1、组织制定公司年度经营计划、投资方案和财务预算，向董事会提交预算报告，报董事会审定后组织实施。2、董事会授权限额内的资金支付。3、组织制定公司的财务管理制度和内部财务管理机构设置方案。4、行使公司章程和董事会授予的其他职权。（三）财务部负责人行使如下职责：1、组织拟订公司的各项财务制度，经审批后负责组织贯彻执行。2、组织拟订公司的财务预、决算。3、协助总经理执行、审查财务预算。4、协助总经理拟订投资方案、重大合同的事宜。5、协助总经理做好财务分析，合理、有效地运用资金，确保资金的正常运转。6、审...
