反洗钱基础知识－---－金融机构得义务《反洗钱法》规定得金融机构为预防洗钱活动而实行得措施,整合了现有法律制度得一些规定,如客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度在现有法律制度里都存在,只不过以反洗钱得形式进行了确立,有些方面要求更高、更严格而已。金融机构得反洗钱义务有以下几方面: (一)建立健全反洗钱内控制度 反洗钱内部控制制度就就是金融机构内部控制制度得重要组成部分,就就是国际组织和各国立法普遍要求实行得反洗钱措施,就就是金融机构实现依法经营、审慎经营得重要途径。要求金融机构建立健全反洗钱内控制度,有利于提高金融机构得风险意识,加强自我约束和风险管理,提高抗风险能力。 1、反洗钱内控制度得目标 一般而言,反洗钱内部控制制度得设计和制定应至少达到三方面得目标:一就就是应将反洗钱要求融入业务工作程序和管理系统,使反洗钱成为金融机构整体风险控制得有机组成部分,成为全体员工自觉维护自身机构信誉,防止本机构被洗钱分子利用得制度保证,从而避开或减少被动卷入洗钱活动而产生得法律风险、经济损失以及对自身得损害。二就就是反洗钱内部控制制度得制定和实施应能够保证本机构通过客户身份识别等基本制度,有效发现、识别和报告可疑交易,协助反洗钱监管机关和司法部门发现和打击洗钱等违法犯罪活动。三就就是反洗钱内部控制制度应与金融机构得经营规模、业务范围和风险特点相适应,并具有根据业务进展变化和经营环境变化而不断修正、完善和创新得能力,为金融机构应对不测或突发事件奠定坚实得基础。 2、反洗钱内控制度得内容 为有效履行反洗钱义务,金融机构应根据自身得业务特点和面临风险得具体情况,制定履行法定反洗钱义务得工作程序、业务流程、责任制度、管理体制、内部评估和稽核制度等内部控制制度。根据《反洗钱法》得规定,反洗钱内控制度主要包括两个方面:一就就是组织机构建设。金融机构应设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作。这包含了两层意思:(１)金融机构必须配备必要得管理人员和技术人员,给予必要得财务保障和技术支持;(2)负责反洗钱工作得部门应具有一定得独立性和超然性,不直接干涉或参加业务部门得日常经营活动。二就就是制度建设。金融机构应建立客户身份识别、保存客户身份资料和交易记录、报告大额和可疑交易得内部操作规程,反洗钱工作保密制度,确保反洗钱工作制度有效执行得内部审计和稽核制度,保证董事会和高级管理层及时掌握反洗钱工作情况得报告制度,员工反...
