商贸公司财务管理制度三篇商贸公司财务管理制 1为加强财务管理，法律规范财务工作，促进公司经营业务的发 展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公 司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本一、加强原始凭证管理，根据审核无误的原始凭证编制记 帐凭证。如：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会 计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、 会计主管人员签名或盖章。二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。三、做好会计审核工作，经办财会人员应仔细审核每项业 务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。四、编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由 财务负责人复核。五、会计人员根据不同的帐务内容采纳定期对会计帐簿记 录的有关数据与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行 相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。六、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报 表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。七、根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超 出限额部分要及时送存银行。八、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结 出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要 及时查明原因。公司主管对库存现金进行定期或不定期检查， 以保证现金的安全和完整。九、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需 要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一 保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。十、对应收帐款，每月末做一次帐龄和清收情况的分析， 并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避开 形成坏帐。十一、营业收入要根据规定列入相关的收入专案，不得截 留到帐外或作其他处理。十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出， 按规定计入成本费用。十三、加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支 标准和审批许可权，财务人员应仔细审核有关支出凭证，未经 领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定 的行为应及时向领导反映。十四、企业对存放的各项产品必须进行定期或不定期的清 查盘点。发现财产物资的盘盈、盘亏、毁损、报废等要及时进 行处理，确保财产物资账实相符和资金完整。商贸公司财务管理制度 2第一章总则第一条为加强财务管理，法律规范财务工作，促进公司经营业 务的进展，提高公司经济效益，根据国家有关财...
