建筑安装企业公司银行存款管理制度XX 公司银行存款管理制度第一章总则第一条 为法律规范企业的银行存款业务，防范因银行存款管理不法律规范给企业带来资金损失，确保企业资金的安全与有效使用，根据国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于 XX 公司所属各单位。第三条本制度中的银行存款是指企业存放在银行或其他金融机构的货币资金第四条 企业发生的经济往来，除《XX 公司现金管理制度》中使用现金的规定外,都必须通过银行转账结算.第五条单位财务负责人对本单位银行存款管理制度的建立健全及有效实施负责。第二章银行账户管理第六条 企业银行账户开户工作统一由财务计划部负责,日常管理由财务计划部指定专人负责管理.第七条 企业开设账户的审批程序：企业账户分为基本户、一般户、专用户与临时户,开设与注销的审批流程为：资金管理专员申请？财务计划部主任审核?财务负责人审核?总经理审批。第八条 企业银行账户应依据国家有关规定开立，并用于办理结算业务、资金信贷和现金收付，具体可设基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户.各账户功能如下所示：1、基本存款账户：办理企业日常转账结算与现金支付的账户，如日常经营活动的资金支付，绩效工资、季度兑现、津补贴、奖金等现金的支取等。2、一般存款账户：办理企业的借款转存、借款归还和其他结算的资金收付，此账户只可办理现金缴存，不可办理现金支付.3、临时存款账户：办理临时机构或存款人临时经营活动发生的资金收付，在国家现金管理的规定范围内可办理现金支取。4、专用存款账户：办理企业的缴税业务或农民工预储保证金等资金收付，做到专款专用。第九条开设企业银行账户时要根据上述审批程序进行，需有各级管理人员的审批意见，不得私自以企业名义开设账户。第十条开立银行账户，开户银行要尽量选择四大国有银行或对公司融资有帮助的银行。第十一条银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。财务部应定期检查银行账户开设及使用情况，对不再需要使用的账户，及时清理销户。检查中一旦发现问题,应及时处理.第十二条 企业银行账户的开户、存储资金的分配、销户要立足于和银行进展长期的合作关系，不得随便因个人关系转移，企业原则上不办理各类保函业务。第三章银行存款业务管理第十三条财务人员、业务人员应严格审查收到票据的真实性，如收取假票或无效票,追究相关人员责任。公司原则上不接收承兑汇...
