发票管理制度范本篇一：发票管理制度 关于开具发票规定 1. 开票原则：根据实际批销实洋开票 2. 具体操作： 当需要开具发票时，业务员必须提供相应的开票依据，指本 单位批销单。以及对方的开票准确信息，已经开具过的也要核对，若有变动应及时通知财务。 开票单据核对无误情况下可以开具，如需要按码洋开票的情 况下必须备案，收款后超出实洋部分扣除 5%税点返款。如有需要超出码洋开票情况，需要先申请，经领导批准后交财务备案方可开具，回款后超出实洋部分扣除 5%税点，超出码洋部分扣税点 13%给予返款。 3. 不允许开票情况： 1. 信息不准 2. 错开、重开 3. 虚开 4. 将款项打至其它账户。 5. 非公司客户，指不是我公司登记客户，一律不能开具，所以 请将对方名称按正确的信息核对好登记。即使登记名字简写 错写，也不能开具。请业务员在登记时仔细对待。也就是说 批销单客户名称要与发票时客户名称统一。 4. 相关人责任： 提交开票人（业务员）对开票有提供准确信息，及开票后核 对的义务。已经开具，不能退回。由此造成数据错误的必须承担相应责任，处理办法：按相应的票据额度给予 5%-13%处罚或全额处罚财务，对于票据有保管，开具的义务，有审查开票信息的权力。有权否定不合理的开票要求。对于开票中出现的错误，也将受到 5%——13%或全额的处罚。 另外开票时间一般在每月 5-25 日，在月末前必须将票寄到对方手中，确认无误。为减少税务风险和增加负担我公司实行当月开票当月抵扣。过期不退。 开票后，必须将款项全额打入我公司基本户内。 5. 此规定是为了法律规范公司开票制度及对加强公司往来款项的管理， 减少公司的费用开支而制定的，具有普遍性。请各位遵守，互相传达。 6. 生效日期：发布之日起生效。 财务部 2025 年 6 月 13 日 篇二：发票管理制度范本 发票管理制度范本 企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度： 一、发票领购 发票领购由专人负责，持 办税员证 ；填制准确、完整并加盖公章的 购领发票申请单 及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。 二、发票保管 (一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并根据档案管理有关规定进行存放。 (二)必须根据规定仔细填制 购领发票申请单 、 发票使用明细表 、 发票领用存月报...
