第二章 工程项目部财务管理制度及实施细则为满足公司综合经济规划、内部经济管理得需要,加强资金使用管理,及时反映资金运用状况;合理使用资金,明确资金管理部门与使用部门得责任;加速资金周转,提高企业效益;保证资金安全运转,清楚反映资金去向,明确责任,参照国家相关得会计法规规定,特制定本制度及实施细则。第一节 财务部得基本职责1、业务范围组织制定公司会计规章制度,编制公司财务预算、对工程项目部财务管理工作进行监督检查。负责对项目部项目得运作提供可操作性强与具体得成本分析、资金筹集与资金使用方案、负责配合总经理进行公司资金调度与动作,保证资金按计划收支运转、负责项目部财务得日常管理,办理现金与银行存款得收支与结算、负责项目部财务印鉴得保管、负责原始凭证与记帐凭证得审核。编制项目部月度、季度与年度得生产经营情况报表及说明,并进行财务分析,正确核算经营成果、2.会计人员岗位职责会计人员必须贯彻执行国家得财经方针、政策与会计制度及法规,遵守公司得各项规章制度,遵守职业道德,任何涉及违反国家相关法律法规得,公司有责任将其移送司法机关法办。会计人员要严格审核各项费用开支,建立与健全各项原始记录,正确核算,如实反映与监督各项经济与业务活动。为企业领导开展预测、决策分析提供准确得会计数据。会计人员必须执行相关得会计核算制度,做到手续齐备,数字准确,妥善保全各种会计凭证与会计资料,并严格执行公司得保密制度、建立会计工作得内部牵制制度,明确会计人员得分工与责任。监督与管理好仓储工作,配合仓库管理好生产现场得材料与物资,防止浪费、负责公司固定资产、低值易耗品得核算,对购入、调入、调出、报废得设备、大型工具等资产,要及时办理会计手续,定期对公司固定资产与低值易耗品进行盘点、清查,并上报固定资产明细表、负责处理公司领导交给得其它业务工作。3.出纳员岗位职责办理现金收付与银行结算业务,严格根据有关现金管理与银行结算制度得规定管理好货币资金。现金得使用范围:包括员工工资、差旅费、各种补贴、各项福利及壹仟元以下得各种业务开支等,库存现金不得超过公司核定得限额,超过部分要及时存入银行。现金支付必须严格按财务手续办理。对以现金支付得会计业务,均应由经办人员填写支出凭证,由经理与会计审查并签名后交出纳员,出纳员依据原始凭证进行核对,票款相符,据实支付现金,并加盖“现金付讫”章、领取现金应当面点清,并在付款凭证上签字。财务...
