客户名称： 内 容： 序号项 目适用否（Y/N）已提供（Y/N）备注一、被审计单位的基本资料(一)公司简介(二)营业执照复印件（需要有最近一次的年检标记）(三)组织机构及管理人员结构资料：1.存在股权关系的单位情况（名称、行业及投资比例）2.管理部门及内部独立核算单位的设置情况3.财务部门人员及岗位设置结构图(五)内部控制制度文件及相关资料：1.会计政策、会计估量及其变更情况2.财务管理制度、会计核算办法3.费用报销与控制制度(六)税务资料：1.税务登记证，税收优惠文件2.17年纳税申报表，税务登记表3.税务部门的税务鉴定等文件（纳税方法登记表）(七)重要会议纪要、决议等文件(八)最后一次增资验资报告 (九)公司养老、医疗、失业、工伤、生育、住房等各项社会保险计提（缴存）比例及工资薪金管理制度(十)16年度利润分配决议(十一)17年与控股方的关联交易内容及金额清单序号项 目适用否（Y/N）已提供（Y/N）备注(十二)17年所接受的检查情况及检查单位出具的报告（检查单位包括国资委、审计署、纪检监察、税务局等部门）(十三)17年所有诉讼、仲裁的起诉、裁决、执行、和解等相关法律文件(十四)17年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、保证等合同文件（包括对外担保）(十五)17年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、保证等合同文件（包括对外担保）二、报表及有关资料(一)17年资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、权益变动表、减值准备明细表、会计报表附注（盖公章，单位负责人、财务负责人签字）(二)17年凭证、账册三、报表各项目应备的资料(一)货币资金 1.存款及借款银行的全称、账号、金额、地址、邮码、银行联系人联系方式 2.17年所有银行对账单及银行存款余额调节表原件及复印件 (二)金融资产 1.对股票、期货等高风险证券进行投资的授权文件及管理制度(四)债权与债务 1.金额较大、账龄较长的应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款的对方单位全称、金额、详细地址、邮码、联系人名；（占总金额的60％以上） 2.17年应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款和其他应付款年末余额账龄分析表3.17年大额的业务合同(六) 存货盘点表（要求库管员、财务人员、法人代表签字）(七)长期投资1.长期股权投资：(1)投资协议及授权文件序号项 目适用否（Y/N）已提供（Y/N）备注 (2)被投资单位的章程(3)被投资单位的验资报告(4)被投资单位的已审会计表(八)固定资产 1.产权证明（如房产证、车辆行驶证等） 2...
