民生小学内部控制评价报告学校内部审计根据教育部制定得教育审计基本思路开展工作,取得了一定成效,在完善内控制度建设,法律规范财务管理,提高资金使用效益等方面,发挥了内部审计所具有得预防、揭示和抵御得"免疫"功能。一年来,学校内审部门共接手各类审计事项 13 １项,已完成 1 １ 9 项,审计资金总额 4 １,743 万元。其中,校级财务预算执行审计调查 1 项;经济责任审计 4 项,审计金额２１,087 万元;大型建设项目前期工程预算审核 20 项,审核金额 7,409 万元;基建工程跟踪审计 3 项,审计金额８,058 万元;修缮工程竣工结算审计７ 4 项,审计金额 5,073 万元;科研项目结项审签１２项,审签金额１ 16 万元;其她有关经济事项审计 5 项。参加各类项目招投标 109 次。共提交审计报告 79 份,签发审计意见２ 1 ７份,提出审计整改建议１ 7条,为学校减少不合理资金支出 3,2 ２３万元。 一、构建"三位一体"得内审工作格局,提升内审质量和效益 学校内审部门构建以预算执行审计为统领、经济责任审计为抓手、工程建设审计为重点得"三位一体＂内部审计工作格局,科学合理安排内审业务,切实履行好内部审计监督和服务职能。 (一)开展校级财务预算执行审计调查,促进法律规范管理 根据教育部《关于加强高等学校预算执行与决算审计工作得意见》(教财[2025]12 号)得有关工作要求,审计处对学校 2025 年１－10 月份财务预算执行情况进行了事中审计调查,目得在于增强预算执行得约束力,促进预算法律规范管理。审计调查过程中,重点关注了预算收支总体执行情况,并对近三年有关经费得开支情况进行了统计调查分析。调查结果显示,截至 10 月底学校财务预算总体执行情况比较好。 (二)深化领导干部任期经济责任审计,明确经济责任 １、完善经济责任审计工作程序 经济责任审计就就是一项政策性、业务性、程序性较强得工作,审计处在总结以往经验得基础上,进一步法律规范执业标准,完善审计程序,做到审计事项公开透明。一就就是实施审前公告。公告期间,教职工可就被审计人履行经济责任得有关事项,通过信息平台、信件、电话、面谈等方式,向组织部、纪检监察处、审计处反映问题。此举增强了经济责任审计工作得透明度和群众参加度。二就就是实施审计约谈。召开进点会,通报审计事项,约谈不同层次得教职工代表,充分听取群众对被审计领导干部得意见和评价,并对领导干部任职期间履职情况进行民主测评。三就就是实施审计报告复核。对经济责任审计...
