01换房工作财务规程 文件编号：GT/FC●01●04 修改状态：A/0 治理状态： 分发号： 审批： 寿柏年 日期：2001 年 01 月 19 日 公布日期：2001 年 01 月 21 日 实施日期：2001 年 02 月 01 日浙江绿城房地产开发有限责任公司财务治理体系工作规程文件编号：GT/FC●01●04 页码：第 1 页 共 2 页换房工作财务规程 修改状态：A/0 目的 对换房过程实施财务监督,并对换房提供服务。适用范畴 适用于协议换房工作的过程。3.职责3.1 销售部负责提供《换房款项核算单》；2 财务治理部负责换房款项确认及收据的更换。工作程序4.1 附《换房财务工作规程》图。4.2 换房的适用范畴：仅限于协议时期的换房，同时必须是同一楼盘，不同楼盘的换房参照退房工作财务规程执行；4.3 会计填写《换房款项核算单》中第四项房款确认部分；4.4 出纳根据手续齐全的《换房款项核算单》，收回原开具的收款收据，重新开具收款收据，并请客户在收据备查登记簿中签字；4.5 会计根据收回原开具的收款收据收据联、重新开具的收款收据记帐联及《换房款项核算单》等编制转帐凭证；4.6 会计根据转帐凭证及时登记明细帐；5.有关及支持性文件5.1 换房工作规程6.质量记录6.1 换房款项核算单6.2 收款收据浙江绿城房地产开发有限责任公司财务治理体系工作规程文件编号：GT/FC●01●04 页码：第 2 页 共 2 页换房工作财务规程 修改状态：A/0 换房工作财务流程房款确认提供换房款项核算单收回原收款收据编制转帐凭证销售部重新开具收款收据会计出纳收回原收款收据收据联重新开具收款收据记帐联会计登记明细帐换房款项核算单
