营销费用预算执行情况月报表审计流程每月最后一天步骤一： 整 理财务部1 人步骤二：每月 15 日后策划部如 每个公司用 1~2 天有1 人违规审计当日步骤三：经相关负责人员确认 1 人 审计后第 2 天步骤四：主 管审计后第 2 天步骤五：分析步骤六：当月月底收 集集团营销中心、各项目公司策划部营销费用月报表查 账集团财务部及各项目公司取 证查凭证账簿查合同付款情况汇 总审 核取证单签证各项汇总表出具上月常规审计综合审计报告报 告核实后各项汇总表步骤七：当月月底备注：步骤二与行政费用审计同时进行。如项目公司当月被抽查到开发成本预算执行情况或合同付款情况审计，查账时间（步骤二）可适当延长。 实际资金营运一览表审计流程图每日步骤一： 整 理步骤二：每周五 每周二、三步骤三： 如有 违规 抽查当日步骤四： 经财务人员确认主管报 送董事局主席、总裁、财务副总裁、营销副总裁、审计副总裁收 集集团财务部填报本日汇总实际资金营运一览表（到月底时报送其月报表）汇总以周报报送集团董事局主席、总裁、财务、审计副总裁（含上周抽样情况汇总）抽查取证轮流抽查二个项目公司，主要看现金、银行存款日记帐，抽查凭证取证单签证取证后 1 日内步骤五： 分 析 当月月底步骤六： 当月月底步骤七：销售及楼款回收情况审计流程步骤一： 每月最后 1 日 整 理步骤二： 每月初 步骤三： 每月初 如 有 违审核对问题严重者提出处理建议报告结合项目公司月报表，出具上月常规审计综合审计报告报送报集团董事局主席、总裁、财务副总裁、审计副总裁收 集集团营销中心、项目公司售楼部提交销售及楼款回收相关报表确定审计对象随机抽查 1—2 个项目公司作为审计对象查 帐进点审计查 阅 《 认 购书》查阅财务凭证其他相关资料 规步骤四： 进点审计当日步骤五： 每月 15 日前 分 析步骤六： 当月日底步骤七： 当月日底备注：步骤二“确定审计对象”，具体根据当月实际工作量确定审计对象数量。 实际成本与标准成本对比表审计流程图1、有关合同付款部分每月 25 日前步骤一： 步骤二：3 天 取 证取证单签证审 核核实相关数据报 告出具常规审计报告报 送报送董事局主席、总裁、财务副总裁、营销副总裁、审计副总裁收 集各项目公司财务部将有关合同部分内容拷贝软盘初审查找合同付款的金额和时间等是否符合相关制度 1 人视情况定时间步骤三： 1 人 2 天步骤四： 1 人 ...
