公司出纳员岗位责管理方案一 、每 日 根 据 审 核 无 误 的 会 计 凭 证 ， 进 行 现 金的 收 付 业 务 ：1 、收 付 款 时 ， 仔 细 复 查 会 计 凭证 及 付 款 单 ， 如 手 续 不 全 或 有 错 误 现 象 ， 及 时退 回 会 计 改 正 ， 保 证 凭 证 准 确 无 误 。2 、收 付时 ， 要 当 面 点 清 ， 以 防 差 错 ， 数 额 大 时 ， 一 定有 要 人 复 核 。二 、每 日 根 据 审 核 无 误 的 现 金 收 付 凭 证 ， 登 记现 金 日 记 帐 及 辅 助 记 录 ：1 、现 金 日 记 帐 所 载的 内 容 必 须 同 会 计 凭 证 相 一 致 ， 不 得 随 便 增 减 。2 、日 记 帐 必 须 连 续 登 记 ， 不 得 跳 行 、隔 页 ，不 得 随 便 损 坏 帐 簿 和 撕 去 帐 页 。3 、文 字 和 数字 必 须 干 净 清 楚 、准 确 无 误 ， 如 有 改 动 ， 必 须按 会 计 制 度 执 行 。三 、负 责 每 日 营 业 额 的 追 缴 。按 主 管 、经 理 的安 排 筹 储 现 钞 。四 、按 时 发 放 工 资 、奖 金 ， 并 填 制 有 关 的 记 帐凭 证 。五 、严 格 遵 守 现 金 管 理 制 度 和 支 票 使 用 规 定 ，现 金 要 尽 量 做 到 日 清 月 结 ， 月 结 盘 库 后 作 现 金盘 库 表 。六 、银 行 帐 务 和 支 票 办 理 ：1 、及 时 将 部 门 收回 的 支 票 送 交 银 行 进 帐 。收 到 银 行 回 单 时 ， 及时 登 记 后 交 给 会 计 作 帐 。如 有 银 行 退 票 ， 应 及时 交 会 计 冲 帐 ， 并 重 新 更 换 支 票 。2 、每 月 15号 前 作 上 月 “ 银 行 存 款 金 额 调 节 表 ” ， 仔 细 核对 清 查 每 笔 未 到 帐 的 原 因 ， 如 有 错 帐 及 时 更 正 ，力 争 将 未 到 帐 款 控 制 在 最 低 限 度 内 。3 、凭 领导 审 批 的 申 领 单 方 能 开 具 支 票 。填 写 支 票 时 ，应 做 到 时 间 、金 额 、帐 号 及 收 款 人 单 位 均 正 确无 误 ， 由 财 务 部 直 接 开 出 支 票 按 审 ...
