2025电大财务报表分析任务一中青旅偿债能力分析

偿债能力分析一、公司简介： 中青旅控股股份有限公司（以下简称“公司”)原名“中青旅股份有限公司"，是经共青团中央中青字[1997］60 号《关于中国青年旅行社总社进行股份制改组并上市的批复》，由中国青年旅行社总社作为主发起人,采纳社会募集方式设立的股份有限公司。公司于 1997 年 11 月在上海证券交易所上网发行 6000万股普通股，发行后注册资本 16000 万人民币。 1999 年 7 月，公司更名为中青旅控股股份有限公司。 中青旅从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投资；入境旅游业务；国内旅游业务；特许经营中国公民自费出国旅游业务；航空运输销售代理业务;旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发；旅游客运业务；汽车租赁；电子产品、通信设备开发、销售；旅游商品的零售和系统内的批发；与以上业务相关的信息服务；中国公民出入境咨询服务；物业管理;宾馆经营；汽车出租；汽车维修；设计、制作、代理、发布广告。 二 1. 资产负债表 (单位：人民币元)科目2025-12—31科目2025-12—31货币资金 899，440,456.10短期借款 10,000,000。00交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 32，585,176.94应付票据 209，000，000.00应收账款 676，614，199。12应付账款 733，216,173.05预付款项 542，268，084。69预收款项 2，345,402，155。67其他应收款 857,464，876。09应付职工薪酬 56，186,223。20应收关联公司款 应交税费 66，673,987。76应收利息 应付利息 应收股利 608，567。10应付股利 106，674,316.95存货 1，730,776,224.54其他应付款 305，204，967.18其中:消耗性生物资产 应付关联公司款 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债 23,520,000。00其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 4,739，757,584.58流动负债合计 3,855，877，823.81可供出售金融资产 90，894,640。74长期借款 475，727，272。72持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 57，203,923。83专项应付款 投资性房地产 228，366,759.57估计负债 固定资产 1,528,633,573.48递延所得税负债 36,607，056。47在建工程 219，486，941。31其他非流动负债 工程物资 7，756，487.15非流动负债合计 512,334,329。19固定资产清理 负债合计 4,368，212，153。00生产性生物资产 实收资本(或股本） 415，350,000。00油气资产 资本公积 898，067，435.10无形资产 502，143,937.19盈...