XX 有限公司财务管理制度内部资料注意保密目 录一、财务报告制度 1二、费用预算管理制度 3 总则 3 第一章组织结构 3 第二章预算编制管理 3 第三章预算编制内容 4 第四章预算的控制 5 第五章附则 5 第六章附表 6 三、现金管理制度 8 总则 8 第一章现金保管与支付 8 第二章费用报销中的现金支付 8 第三章其他方面 9 第四章附则 9 四、出纳工作细则 1 0五、 业务收费（息）制度 11 总则 11 第一章 收费（息 ) 项目及标准 11 第二章 收费 ( 息）原则 1 2第三章 放款审批表 1 2第四章 退费（息）、退保证金、支付返佣原则 1 3第五章 附则 1 3六、费用报销制度 14总则 1 4第一章费用范围及标准 1 4第二章费用报销流程及注意事项 1 5第三章附则 1 5第四章附表 1 5七、资金收支审批制度 16总则 16第一章资金收入 - 收费审批 16第二章资金支付 —借款审批 16第三章资金支付 —费用审批 1 7第四章附则 17八、 固定资产管理制度 1 8总则 18第一章组织结构 1 8第二章固定资产管理 1 8第三章附则 1 9一、财务报告制度第一条 XX 公司财务部门根据国家的有关规定，以及公司自身的要求，及时向国家有关部门或公司领导上报财务报告和财务报表，并确保各种报表完整、真实、准确无误。1.年度财务报告。包括：财务情况说明书、资产负债表、损益及利润分配表、现金流量表、经营费用明细表、管理费用明细表、固定资产增减变动表。财务状况说明书应当说明企业经营情况、成本费用情况、利润情况、资金周转情况、应收款及呆坏帐情况、税金计缴情况、平台发标金额及投资人注册数量情况，以及有关财务管理工作情况等.2.季度财务报表.包括资产负债表、损益表和季度财务状况说明书。主要反映本季度和年初以来公司营业收入、成本、费用和利润情况,以及各项资产与负债状况，应于季度后 10 天内报达.3.月度财务快报。反映本月及年初以来企业营业收入、成本、费用及利润情况,于次月初三个工作日报达。第二条 XX 公司应当建立健全财务分析报告制度，财务分析由财务部门会同有关部门每年至少进行两次,财务分析应重点分析、评价企业下列经济指标,考核经济责任的完成情况。 名词定义：1。 盈利能力指标:资金周转率、资金收益率、资本收益率2。 流动性指标:短期借款占比、借款延期比率 3。 风险评估指标：资本充实率、拆入资金比率、单个借款比例、呆坏账比率 4. 营运能力指标：...
