XX 分公司 2025 年内部控制与风险管理评价报告一、内控体系存在的缺陷及整改的建议为进一步法律规范管理,做好内控和风险管理工作，XX 专业分公司严格依据三标管理体系明确各部门和人员的职责和权限，同时分公司建立“三重一大"集体决策或联签机制； XX 专业公司成立了由专人负责内部控制和风险管理工作
但还是不同程度存在一些问题
1、人员素养问题，由于近年来专业管理人员流失严重，导致分公司整体管理素养不高
部分管理人员和负责人的管理水平和成本意识离要求差距较大，不能很好的履职工作,导致个别项目从管理到经营都较差
今年分公司要加强管理人员特别是关键岗位人员的培训工作，从经营、技术、管理上要加强培训，提升他们的素养
要让管理人员不仅树立“以现场保市场”的质量安全理念，更要有企业的目的是为了盈利的成本观念
同时坚决实施优胜劣汰，淘汰那些不求上进的管理人员
2、人员流失问题，分公司建立了包括人力资源配置、员工培训与进展、薪酬福利和绩效考核管理程序在内的管理制度
也做了一定的培训工作，员工能力水平有所提高
但由于公司效益较差,人员流失的风险也较大,同时分公司的施工人员年龄老化偏重，自身完成产值不足，都给企业的经营带来了极大的困难
分公司要加大对管理人才的重视,除了加大对他们的重视外，要让他们看见进展的前途，并加大感情投入,争取挽留更多的人才
同时要按优秀蓝领施工企业的要求，招募更多的一线施工人员
3、分包管理控制风险不足，分公司建立了分包管理制度，从分包队伍的资质验收、招标、分包队伍的管理、结算均严格依据管理制度执行
但由于分包队伍属挂靠情况较多，分包队伍实力明显较差、整体素养不高,导致履约能力较低，给分包管理工作造成极大的困难
在分包队伍的结算中，考虑的风险明显不足，导致分包队伍中断合同后现场留下的质量问题和扯皮问题较多，给公司造成一定的经济损失
目前分公司在 XX 项目已实行一定的管
