xx 金融交易平台—-内部控制管理办法(终稿）第一章 总则第一条 为保障 xx 金融信息服务公司(以下简称“xx 金融"或“平台”）业务经营管理活动安全、有效、稳健运行,切实防范和化解经营风险,结合 xx 金融实际,特制定本办法。第二条 xx 金融内部控制是一种自律行为，是为实现经营目标、防范风险，对内部机构、职能部门及其工作人员从事的经营活动及业务行为进行法律规范、牵制和控制的方法、措施、程序的总称。第二章内部控制的目标、原则、结构和要求第三条 内部控制的总体目标是：在 xx 金融建立一个运作法律规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系。具体如下：(一）保证法律法规、金融规章的贯彻落实；（二）保证 xx 金融进展规划和经营目标的全面实现；（三)预防各类违法、违规及违章行为，将各种风险控制在规定的范围之内；（四）保证会计记录、信息资料的真实性,保证及时提供可靠的财务会计报告；第四条 xx 金融要根据依法合规、稳健经营的要求,制定明确的经营方针，完善“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营机制,坚持“安全性、流动性、效益性”相统一的经营原则。在内部控制建设方面应遵循以下原则：（一）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于各项经营管理活动的始终。（二）完整性原则。各项经营管理活动都必须有相应的法律规范程序和监督制约；监督制约应渗透到所有业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员.(三）及时性原则。各项业务经营活动必须在发生时进行及时准确的记录，并遵循效率性原则，外简内繁，根据“内控优先"的原则，建立并完善相关的规章制度。（四）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证资金、财产的安全与完整。(五)有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及 xx 金融经营管理的需要适时修改完善,并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外.（六）独立性原则。直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门.第五条 内部控制系统的结构xx 金融内部控制纵向结构由决策控制、执行控制、监督控制组成。横向结构由组织结构控制、计划财务控制、资金营运控制、会计管理控制等组成。纵横结构相互交叉，相互依赖，相互制约，共同构成对 xx 金融经营活动具有全面控制功能的综合网络体系.第六条 内部控制的基本要求(一）xx 金融要...
