×××有限公司费用报销管理规定一、 适用范围：本规定适用于×××有限公司。二、报销原则1 预算管理原则：各项费用控制在预算范围内，严禁预算外费用支出。2 授权审批原则：费用报销严格根据规定的权限进行审核、审批和报销。3 例外原则：预算外支出及特别费用支出需公司董事长批准方可报销.4 必须原则:报销人、审核人及审批人签字即表示对该凭证单所载事项以及金额完全同意，并尽到真实申报和仔细审核之责，所报费用是因公司业务所发生的合理费用，或符合公司福利制度。三、报销流程及方式1 费用报销流程报销人自行粘贴票据，填写报销单→本部门负责人签字→财务初审→分管副总审批→财务总监审批→董事长审批→出纳报销付款.2 报销人职责：对所报销项目的真实性、准确性、必要性负责，发票及附件应合法、完整，并按要求粘贴整齐.3 部门负责人职责：审核业务是否属于预算范围内，并对业务的真实性和合理性负责，原则上要求对单据的合法性、手续的完备性进行审核。4 财务部审核人职责:审核业务是否属于预算范围内,对单据的合法性、数据的准确性、手续的完备性进行审核。5 报销审批人职责：对业务的真实性、合理性负责。6 财务部出纳职责:审核手续是否完备、签字是否齐全，票据是否合法,金额是否准确.三、报销时间、支付方式1 报销时间：当月发生的费用应当月报销，原则上不得跨月报销，更不允许跨年度报销.特别情况需经董事长批准并征得财务总监的同意，否则将不予报销.2 付款方式:对 1000 元以下的报销款可以采纳现金支付，1000 元以上的报销款原则上实行银行转账方式支付，汇入报销本人的银行账户,特别情况要支付现金需经董事长批准.3 报销要求:报销所附各项单据均需要原件，包括发票原件、费用支付表签字原件、付款合同原件等;紧急情况下报销人以传真件、复印件单据申请付款的,须书面承诺原件提供日期,财务部视情况予以办理.四原始票据的粘贴要求为防止票据丢失、便于原始凭证的装订和保管，要求报销人对费用进行粘贴后进行报销。1 票据要求正面朝上粘贴,同类票据粘贴在一起，相同金额的票据粘贴在一起。粘贴顺序要从右至左，依次展开,要求达到干净、平整、分布均匀.2 原始单据必须遵循“一事一贴”的原则,按出差票据、招待票、通讯费票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴,不能混合粘贴.3 经过粘贴的费用都必须附在《费用报销单》或《差旅费报销单》下，并在报销单上填写报销人、报销日期、报销内容、金额、单据张数...
